柯达美股招股说明书(2025-05-21版)

Eastman Kodak Company (“Kodak”或“公司”）计划进行一次总额最高可达1亿美元的普通股自动做市报价（ATM）股票发行。此次发行将由BofA Securities, Inc.作为销售代理（“代理”），根据与代理签订的ATM股权发行销售协议进行。销售将通过多种方式进行，包括普通经纪交易、市场做市商、纽约证券交易所（NYSE）或其他交易市场、场外交易市场、私下协商交易、大宗交易以及在1933年证券法第415条下定义的“按市价发行”交易。代理将使用其合理努力在代理的日常销售和交易惯例范围内代表公司销售指定数量的普通股。公司或代理可以通知对方暂停股票发行。销售将在交易日后第一天结算，不设资金托管安排。

投资公司普通股涉及高风险。在决定投资之前，投资者应仔细考虑风险因素，包括但不限于：公司对净收益的广泛使用、股票发行的稀释效应、不同时间购买股票可能产生的价格差异以及公司无法有效利用净收益可能导致的进一步稀释。此外，公司还可能进行其他股票发行，包括根据需要进行的优先股转换，这也可能导致每股收益稀释。

公司计划将此次发行的证券净收益用于一般公司目的，包括偿还债务、赎回证券、收购、增加营运资金、资本支出和投资于子公司。公司管理层将在净收益的使用和分配方面拥有广泛的自由裁量权。

非美国持有人（指非美国公民或居民的个人、在美国成立或组织的公司、收入受美国联邦所得税法管辖的遗产或受美国法院主要监督的信托）将面临美国联邦所得税的潜在影响。股息和出售股票产生的收益可能需要缴纳所得税，除非满足特定条件，例如与美国业务相关或在美国停留时间超过一定期限。此外，FATCA法规可能对向外国金融机构和非金融外国实体的支付施加预扣税。

此次发行的证券将通过多种方式销售，包括通过代理、承销商、经纪人或交易商直接销售，或通过这些方法的组合。如果使用承销商，证券将以公开报价或浮动价格出售。如果进行按市价销售，证券将以与当时市场价相关的价格出售。公司将支付代理高达每股销售价格3%的佣金，并同意偿还代理的部分费用。