Sky Quarry Inc 2025年季度报告

FORM 10-Q (Mark One) ☒根据1934年《证券交易法案》第13条或第15(d)条提交的季度报告 截至2025年3月31日的季度期间 ☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的规定而提交的过渡报告 Commission file number 001-42296在从 _______________ 到 _______________ 的过渡期内。 SKY QUARRY INC. (Exact name of registrant as specified in its charter) 84-1803091特拉华州(国家或其他司法管辖区/incorporation or organization)(I.R.S. EmployerIdentification No.) ：注册人的电话号码，包括区号 (424) 394-1090 根据第12(b)条法案注册的证券： 请由发行人（1）在过去12个月内（或根据注册人要求提交报告的较短期限内）是否已提交第13条或第15(d)条《1934年证券交易法》所要求的全部报告，并用复选标记表明，以及（2）在过去90天内是否已受制于此类提交要求。 是 ☒ 否 ☐ 以对勾标明登记人是否已根据S-T条例第405条的规定提交了所有必需的交互式数据文件。 Yes ☐ No ☒ Item 2.未注册证券的销售额及募集资金用途36Item 3.高级证券的违约36Item 4.矿业安全披露36Item 5.其他信息36项目6。展示37签名38 第一部分——财务信息 本季度报告包含根据1934年《证券交易法》（以下简称“交易法”）定义的前瞻性陈述。这些陈述基于管理层信念和假设，以及管理层当前可获取的信息。前瞻性陈述包括在标题“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”下所载的关于我们可能或假设的未来经营结果的信息。前瞻性陈述还包含使用“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“考虑”或类似表述的陈述。 前瞻性声明并非对未来的业绩保证。它们涉及风险、不确定性和假设。我们的未来业绩和股东价值可能与这些前瞻性声明中表达的内容有重大差异。读者应注意不要过度依赖任何前瞻性声明。 截至2025年3月31日和2024年12月31日（未经审计）Sky Quarry Inc.浓缩合并资产负债表 202531, 20243月31日，十二月 参见附注中的合并简要财务报表。 参见附注中的合并简要财务报表 附注于简要合并财务报表（未经审计） 1. 经营性质 Sky Quarry Inc.及其子公司（“Sky Quarry”，“SQI”或“公司”）共同是一家石油生产、炼油以及处于开发阶段的环境修复公司，该公司成立旨在部署技术以促进废弃沥青瓦的回收和油饱和土壤的修复。预计沥青瓦的回收和石油生产将减少对垃圾填埋场的废弃物处理依赖，同时减少对国外和国内原始原油开采对工业用途的依赖。 2. 演讲的基础和重要会计政策 这些随附的未经审计的合并简明财务报表由公司根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规则和法规编制，并未经审计。根据SEC的规则和法规，某些通常包含在美国公认会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中的信息和脚注披露已被简化或省略。随附的合并简明财务报表包含所有调整，包括正常经常性应计项目，这些调整对于公允列示截至2025年3月31日和2024年12月31日公司财务状况、截至2025年3月31日和2024年以及2025年3月31日止三个月的经营结果以及截至2025年3月31日和2024年止三个月的现金流量是必要的。截至2025年3月31日和2024年止三个月的经营结果不一定能反映全年期间的结果。这些随附的未经审计的合并简明财务报表应与提交给SEC的截至2024年12月31日年度的10-K表格年度报告中包含的财务报表一起阅读。 重要会计政策 重要会计政策在2024年12月31日结束的10-K年度报告中包含的经审计合并财务报表的附注1中进行了描述。在2025年3月31日结束的本季度内，这些政策未发生任何对公司具有重大或潜在重大影响的变更。 最近发布和采用的会计公告 该公司已审阅最近发布的会计标准更新，并确定所有适用标准均已采用，如该公司先前提交的10-K年度报告中所披露。据此，当前中期报告期间无需采用新的声明。 3. 持续经营 这些简化的合并财务报表是根据公司将持续经营所作的假设编制的，该假设假定公司将在可预见的未来能够实现其资产并履行其负债。管理层在作出持续经营评估时，意识到与可能对公司持续经营能力产生重大疑虑的事件和状况相关的重要不确定性。截至2025年3月31日，公司的累计赤字为27,301,783美元。在截至2025年3月31日的三个月内，公司经营活动产生的现金流量为负1,963,224美元。公司 附注于简要合并财务报表（未经审计） 若无额外融资，该公司缺乏足够的运营现金流以支付其支出并履行到期债务。截至2025年3月31日后，存在无法履行这些债务的不确定性。该公司必须以债务、股权和/或权证行权所得，或其组合形式筹集额外资本，以资助未来资本支出、偿还到期债务义务及任何可能的收购。该公司当前计划包括密切监控其增长和运营支出，将其现有债务以更具长期性的债务进行再融资，并采用月度递减的摊销计划以降低月度债务偿还义务。这些措施旨在缓解持续经营风险并支持该公司商业化其采掘技术的增长计划。然而，公司无法保证这些努力将取得成功。 管理层相信其计划的实施将使公司得以持续经营。投资者被鼓励审阅财务报表及相关披露，以全面了解公司的财务状况。 精简的合并财务报表未反映资产和负债的摊销价值调整，以及若持续经营假设不适用则必要的报告费用和财务状况分类调整。这些调整可能具有实质性影响。 4. 库存 库存主要由原油、化学品和成品构成。库存包括以下内容： 5. 矿产租赁 通过收购2020年犹他州公司，该公司间接获得了三份矿物租赁协议项下的特定矿物权利，该协议的标题为“犹他州州立矿物租赁协议，涉及沥青砂”，协议出租方为犹他州学校及机构信托土地管理局（“SITLA”），承租方为2020年犹他州公司，覆盖了位于PR泉地区且彼此大部分相邻的土地（“SITLA租赁协议”）。SITLA矿物租赁协议包括以下内容，并计入浓缩合并资产负债表中的油气资产。 附注于简要合并财务报表（未经审计） 账面金额 截至2025年3月31日和2024年12月31日这一年，公司未记录任何租赁权的摊销，因为运营尚未开始。 该公司（通过其子公司）持有约5,880英亩净面积的矿产租赁权（或租赁项下的经营权）于犹他州内。SITLA租赁的条款如下表所示。 Notes:1. 通过持续支付年度租金和年度先期最低特许权使用费，租赁期限可延长 至到期日之后。2. 年度租金可用于抵扣在期间应付的生产特许权使用费。 年。3.年度最低版税可抵扣生产版税 年内到期。4. 生产特许权费应根据从租赁物质中生产的产品市场价格支付，且不得扣 除采矿成本、管理费用、劳动力成本、分销成本或一般及行政活动的费用。 6. 房产、厂房和设备 Property, plant, and equipment is comprised of the following: 固定资产由以下构成: Eagle Springs炼油厂由储罐、建筑物、炼油加工设备、车间、实验室和设备组成。对于Eagle Springs炼油厂，每类固定资产、厂房和设备预计拥有5年的使用寿命，并按直线法摊销。 折旧与摊销费用分别为2025年3月31日止三个月的242,004美元和2024年的164,534美元。 7. 石油和天然气物业 油气物业由以下部分组成： 油气物业位于犹他州东部焦油砂，包括未开发土地、未开发物业、研发设备、采矿设备和地震成本，其中管理层未就技术可行性和商业可行性进行全面评估。 截至2025年3月31日，公司持有的石油和天然气资产占其总资产的比例超过10%，主要是指PR Spring设施成本，其中包括为获取或建造资产所发生的所有直接成本，包括储罐、建筑物、开采加工设备、商店、实验室和设备。正在建设的PR Spring设施的成本被资本化为石油和天然气资产的一部分。这些成本包括与建设活动相关的直接材料、人工和间接费用。由于该设施尚未投入运营，因此尚未开始计提折旧。直至PR Spring设施投入使用前，该建设项目仍被归类为“在建工程”。一旦该资产准备就绪以供其预定用途，将根据其预计使用寿命开始计提折旧。公司根据ASC 360-10-35的规定评估石油和天然气资产的减值。若出现减值迹象，公司将通过比较资产的账面价值与其未折现的 预计由该资产产生的未来现金流。若确定存在减值，该资产将折价至其公允价值。截至2025年3月31日，公司已确定PR Spring在建项目资产尚未发生减值，因为不存在表明资产可收回价值下降的迹象。公司无已证实储量，且储量未发生重大变化。 附注于简要合并财务报表（未经审计） 在本报告期内。与这些石油和天然气资产相关的资本化成本总额为8,832,356美元，按全成本记录，尚未进行摊销和折旧，因为该设施仍在建设中。截至2025年3月31日和2024年3月31日的三个月期间，新增投资涉及PR Spring开采设施的开发和建设。分别截至2025年3月31日和2024年3月31日的期间，没有与井勘探相关的成本。分别截至2025年3月31日和2024年3月31日的期间，未发生处置。 PR Springs尚未开始动用储备资源。因此，根据ASC 935-235-50-2的规定，公司无需披露储备数量或未来现金流。基于我们对资产组的分析，我们确定截至报告日无需计提减值。开发阶段开采设施及相关油气资产的账面价值完全由未来预计现金流所支持，这些现金流基于对未来经营期间的合理且可支持的假设，包括商品价格、预期生产速率和运营成本。此外，经济环境、监管环境或项目成本未发生重大不利变化，表明这些资产的可收回金额不低于其账面价值。因此，这些资产继续符合资本化标准，根据ASC 360-10-35的规定，未确认减值损失。此外，根据ASC 932-360-35-19的规定，减值分析专门考虑开发阶段油气资产的资本化成本的可收回性。由于这些成本预计将通过未来生产得以收回，截至2025年3月31日或2024年12月31日，无需计提减值费用。 使用权资产和租赁负债 该公司目前租赁办公空间，这些空间被归类为经营租赁，并租赁远程营地住宿，这些住宿根据ASC 842被归类为财务租赁。 ：与公司租赁办公空间相关的经营租赁费用组成部分，包括在截至2025年3月31日三个月期间和截至2024年3月31日三个月期间，分别为18,865美元和17,051美元的使用权资产摊销，以及分别为2,635美元和4,449美元的租赁负债递增。 截至2025年3月31日和2024年，加权平均剩余租赁期为1.17年和2.17年。截至2025年3月31日和2024年，加权平均折现率为10.25%。 经营租赁的摊销费用作为一般和行政费用的一部分包含在内。 损益表上的费用。损益表上确认的总租赁费用是租赁负债递增和摊销费用的总和。这项总费用反映了在租赁期内使用租赁资产的成本。 下表将未来五年的未折现现金流量及以后期间与截至2025年3月31日合并简化资产负债表中记录的运营租赁负债进行 reconciles。 金融租赁费用的组成部分，涉及公司租赁的偏远住宿营地，包括2025年3月31日止三个月和2024年3月31日止三个月分别的5,264美元和4,901美元的使用权资产摊销，以及2025年3月31日止三个月和2024年3月31日止三个月分别的25,551美元和25,915美元的租赁负债递增。 截至2025年3月31日和2024年，加权平均剩余租赁期限分别为18.75年和19.75年。截至2025年3月31日，加权平均折现率为10.25%。 下表