VerifyMe Inc 2025年季度报告

表10-Q VERIFYME, INC. 译为：Verifyme公司 (注册人名称，须与章程中规定的一致) 标明复选框，以表明注册人：（1）在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间内）是否已提交证券交易法1934年第13节或第15(d)节要求提交的所有报告哦(2) 过去90天内一直符合此类备案要求。是的。没问题。 标明是否在过去的12个月内（或相应更短的时间期限内）根据本章§232.405《S-T规章》第405条的规定，已提交所有必要的交互数据文件（）。哦是的，注册者必须提交此类文件。没问题。 请在括号内用勾号标注注册人是否属于大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法》第12b-2条中“大型加速报告人”、“加速报告人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 如果一个新兴增长公司，用勾号表示申请人是否选择了不使用延长过渡期来遵守特定的要求。遵守根据《交易所法案》第13(a)节提供的新或修订的财务会计标准。 o x 请勾选是否为空壳公 列明发行人每种类别的普通股的流通股数，截至最近可行日期：截至2025年5月6日，流通普通股为12,420,564股。 第一部分 - 财务信息 ITE M 1. 美国国际技术教育学院M1财务报表4合并资产负债表（未经审计）4 合并经营状况表（未经审计）6综合损益表（未经审计）7合并现金流量表（未经审计）8合并股东权益表（未经审计）10备注：合并财务报表（未经审计）11 ITE M 2管理层对财务状况及经营成果的讨论与分析25 ITE M 3关于市场风险的定量和定性披露30 ITE M 4.控制与程序30 第二部分 - 其他信息 ITE M 1. 美国国际技术教育学院M1法律诉讼31 ITE M 1A.风险因素31 ITE M 2未注册的股权证券销售和收益的使用31 ITE M 3.默认高级证券31 ITE M 4安全生产披露31 ITE M 5.其他信息31 ITE M 6.展览品31签名32 VerifyMe, Inc. 综合经营报表（未经审计）（单位：千美元，除股份数据外） VerifyMe, Inc. 现金流量表（未经审计）（单位：千美元） VerifyMe, Inc. 对合并财务报表的注释（未经审计） 注1 - 重大会计政策摘要 业务性质 VerifyMe，Inc.（“VerifyMe”，“我们”，“我们自己的”，“我们的”或“公司”）成立于1999年11月10日，注册地为内华达州。VerifyMe总部位于佛罗里达州莱克马里，其普通股（每股面值0.001美元）以及购买普通股的某些认股权证分别在纳斯达克资本市场（“纳斯达克”）上市交易，交易代码分别为“VRME”和“VRMEW”。 该公司是一家专注于时间和温度敏感产品的物流公司，同时提供品牌保护和增值解决方案。公司运营精密物流部门，包括子公司PeriShip Global, LLC（以下简称“PeriShip Global”）的运营，几乎涵盖了VerifyMe的全部收入，以及一个认证部门。通过精密物流部门，我们通过自有软件平台提供预测分析，如发货前天气分析、航班跟踪、分类数量和交通情况，通过安全门户为客户提供增值服务。该门户提供运输过程和最后一公里的实时可视性，并得到服务中心的支持。通过认证部门，我们的技术使品牌所有者能够阻止假冒活动。关于业务部门的更多详细信息将在下文讨论。公司的活动面临重大风险和不确定性。请参阅本报告中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”部分。 重新分类 某些在截至2024年3月31日的三个月期间展示的金额反映了对我们当前报告期间呈现方式所做的重新分类。这些重新分类对先前报告的净亏损没有任何影响。 演讲基础 附带的未经审计的合并财务报表包括VerifyMe及其全资子公司PeriShip Global的账户。在合并过程中已消除所有重要的关联公司余额和交易。合并财务报表是根据10-Q表格的报告规则和规定编制的。因此，根据美国普遍认可的会计准则（“GAAP”）要求包括在完整财务报表中的某些信息和披露内容未包含在本报告中。应与公司最新年度报告（截至2024年12月31日，已于2025年3月12日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-K表格报告）中包含的财务报表和注释一起阅读。附带的临时报表未经审计；然而，根据管理层的观点，为了公正地呈现，所有必要的调整（包括正常重复应计项目）都已包括在内。截至2025年3月31日的三个月的临时结果并不一定预示着截至2025年12月31日的一年或任何未来期间的结果。 段报告 营运分部是指那些能够提供独立财务信息，并且由首席运营决策者或决策小组定期评估，用以决定资源配置和业绩评估方法的业务组成部分。公司有两个可报告的分部，即（一）精密物流和（二）认证。关于公司分部报告结构的进一步讨论，请参阅第11号注释“分部报告”。 估算的使用 按照美国通用会计准则（U.S. GAAP）编制财务报表，要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表中资产和负债的列报金额，以及财务报表日对或有资产和或有负债的披露，以及报告期内收入和费用的列报金额。实际结果可能与这些估计存在差异。 最近会计公告 2023年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了《2023-09号会计准则更新》（ASU 2023-09），即《所得税（第740主题）：所得税披露的改进》。该指南要求披露分项的所得税支付情况，规定了有效税率调节各组成部分的标准类别，并修改了其他与所得税相关的披露。ASU 2023-09自2025年1月1日起对公司年度报期生效，允许提前采用。公司目前正在评估更新后的标准对其财务报表披露可能产生的影响。 目录 注释：合并财务报表（未经审计） 2024年11月，财务会计准则委员会发布了ASU 2024-03，即《收入表——全面收益的披露——费用分摊披露》（主题220）。此标准要求披露关于成本和费用的具体信息。ASU 2024-03对2026年12月15日之后开始的财政年度和2027年12月15日之后开始的中期报告期生效。公司目前正在评估新修订的标准对其财务报表披露可能产生的影响。 公平价值金融工具 该公司财务工具包括应收账款、未开具收入、应付账款、应付票据和应计费用、股权投资和长期衍生品。由于应收账款、未开具收入、应付账款和应计费用的到期期限较短，其账面价值与其公允价值大致相当。公司认为，其应付票据的账面价值根据公司目前可获得的类似债务工具的利率和其他条款，大致接近公允价值。 公司遵循美国财务会计准则委员会（FASB）会计标准编码（ASC）主题820，公允价值计量与披露，并将其应用于所有以公允价值计量和报告的资产和负债。该声明要求以公允价值持有的资产和负债将按照以下三类之一进行分类和披露： 一级：活跃市场中相同资产或负债的报价市场价格 二级：可观察的市场基础输入或经市场数据证实的不可观察输入 三级：无法观察且未由市场数据证实的输入 公允价值计量所在的公允价值层级是基于对整个公允价值计量整体具有显著影响的最底层级的输入。 以下表格展示了公司定期在资产负债表上以公允价值计量和记录的财务工具，以及截至2025年3月31日和2024年12月31日的公允价值层级水平。 数量（千为单位） 截至2024年12月31日的余额 终止SWAP，计入其他综合收益 3月31日2025年余额 收入确认 该公司按照ASC第606号议题进行收入核算。客户合同收入确立了关于从提供商品或服务合同产生的收入及现金流的性质、金额、时间和不确定性的信息报告原则。 公司按照以下五个步骤来确定在履行其每项协议下的义务时，应确认的收入金额，这些步骤由可报告的段落分隔。 · 确定顾客的合同；· 确定合同中的履约义务；· 确定交易价格；· 将交易价格分配到合同中的履约义务；· 满足履约义务时确认收入。 公司通常认为达成一项协议，或工作说明书（“SOW”）和/或采购订单视为客户合同，前提是认为收款可能性较大。关于报告分部的更详细信息，请参阅第11项——分部报告。 目录 注释：合并财务报表（未经审计） 精确物流 我们的精准物流部门包括两条服务线，即主动服务和高级服务。在主动服务线中，客户直接向我们支付承运服务费和我们的主动物流服务费。通常期限为7天，最长不超过30天。公司已确定其为主营业务，并承认运输费用为毛收入。在我们的高级服务线中，我们提供完整的白手套航运监控和预测分析服务。该服务包括客户网页门户访问、天气监控、温度控制、全面服务中心支持和最后一公里解决方案。付款期限通常为30至45天。 在我们的精密物流业务领域，无论是服务线一还是服务线二，我们的履约义务均已满足，并在包裹交付时确认收入。交易费用由固定报酬构成，包括按照合同向客户计费的项目。两种服务线中交易费用均不含变动报酬。 认证 我们的认证业务板块主要涵盖防伪和品牌保护。服务期限通常在30至60天之间。当我们的产品根据与客户的具体协议被发货或交付时，我们的履约义务得到满足，并确认收入。交易费用由基于相关采购订单或协议的固定费用组成。 善意 Goodwill represents the excess of purchase price over the fair value of net assets acquired in business combinations. Pursuant to ASC Topic 350, Intangibles-Goodwill and Other, the Company tests goodwill for impairment on an annual basis in the fourth quarter, or between annual tests, in certain circumstances. Under authoritative guidance, the Company first assessed qualitative factors to determine whether it was necessary to perform the quantitative goodwill impairment test. The assessment considers factors such as, but not limited to, macroeconomic conditions, data showing other companies in the industry and our share price. An entity is not required to calculate the fair value of a reporting unit unless the entity determines, based on a qualitative assessment, that it is more likely than not that its fair value is less than its carrying amount. Events or changes in circumstances which could trigger an impairment review includemacroeconomic conditions, industry and market conditions, cost factors, overall financial performance, other entity specific events andsustained decrease in share price. 基本摊薄每股净亏损 公司遵循ASC主题260，每股收益，在报告每