研报总结
核心观点
本研报探讨了美国联邦金融机构考试委员会（FFIEC）最新更新的《银行保密法/反洗钱检查手册》对金融机构反金融犯罪（AML）风险管理的影响。核心观点是，金融机构必须采取基于风险的主动方法来制定和维持反洗钱和反恐怖融资（AML/CTF）计划，并确保其风险评估方法符合监管要求，以避免更深入的检查和更广泛的监管发现。
关键数据和研究结论
- FFIEC 手册更新：2020年4月15日发布的最新手册更新强调了金融机构风险状况在检查过程中的重要性。检查员将采取更明确的风险导向方法，重点关注高风险领域，并将从对风险评估的审查和评估开始。
- 风险评估的重要性：金融机构需要保持稳健、最新的风险评估，以使检查机构能够自信地依赖这些评估来规划检查范围。风险评估薄弱会导致金融机构的检查结果不佳，并可能导致检查员在检查开始前进行更广泛的独立评估。
- 风险评估的关键特征：有效的风险评估应具备以下四个关键特征：
- 基于相关和全面的数据
- 提供对控制充分性的真实视图
- 能够识别新兴风险
- 由高级别利益相关者推动的全面流程
- 控制框架的连接：金融机构必须展示已实施控制措施来缓解其运营中固有的产品、服务、客户和地理风险。合规部门必须建立识别其产品、服务、客户和地理区域变化的过程，并快速确定是否需要增强或校准控制措施。
- 独立测试：独立测试应与银行的风险状况相称，在高风险领域的反金融犯罪计划中或之前已识别缺陷的领域中，应更频繁和有针对性地进行。
总结
金融机构必须确保其AML计划符合监管要求，并采取基于风险的主动方法来制定和维持反洗钱和反恐怖融资（AML/CTF）计划。有效的风险评估是AML计划的核心，金融机构应确保其风险评估方法符合监管要求，并能够清晰地展示其对风险状况的理解。此外，金融机构应建立控制措施来缓解其运营中固有的风险，并定期进行独立测试以识别和应对新兴风险。通过采取这些措施，金融机构可以避免更深入的检查和更广泛的监管发现，并确保其AML计划的有效性。
