变化而规划的

核心观点与关键数据

近年来，银行面临的环境变化对其规划职能提出了巨大挑战。过去五年中，大型银行中规划组织所面临的需求发生了巨大转变，在不确定环境下进行预测的难度因内部和外部对银行规划职能应交付成果的高期望而加剧。许多全球系统重要性银行已开始提升其规划流程，但整体仍处于早期阶段，面临能力、竞争力和文化等多方面的挑战。

驱动银行规划组织需求提高期望的因素

1. 环境变化与不确定性：新冠疫情、通货膨胀、数据革命和地缘政治冲突等事件，迫使银行提升规划流程的速度和敏捷性。
2. 监管审查与治理预期：对规划职能的审查和控制日益严格，包括模型风险管理（MRM）验证和治理标准的提高。
3. 商业模式演变：并购活动增加，银行需要将非有机业务活动整合到规划流程中。
4. 外部预期：市场对战略清晰度和执行力卓越的机构给予更高的估值倍数，要求银行在设定目标和实现路径之间进行精细管理。

行业存在的主要差距

1. 基线规划与压力测试的整合不足：银行尚未有效整合这两种应用场景，导致资源和假设的不一致。
2. 资源配置与约束条件管理：银行在资源配置和约束条件管理方面面临挑战，需要更透明和灵活的规划方法。
3. 商业模式演变与规划能力：银行难以将非有机业务活动整合到规划流程中，导致规划能力不足。
4. 外部预期与内部能力：银行在满足市场对战略清晰度和执行力的要求方面存在差距。

持续集成规划（CIP）的潜在利益

1. 更深入的洞察力生成：提供更及时、准确、富有洞察力的信息，支持更优决策和成果。
2. 对风险的更好理解：通过情景分析和假设分析，更好地理解潜在风险和计划上行空间。
3. 资源优化改进：更准确地评估财务资源利用，提高资源配置效率。
4. 流程、组织和基础设施的精简：简化流程，减少手动工作，提高效率。

行业评估与实现持续集成规划的关键要求

1. 流程和组织：建立更协作的流程，推动更大的一致性。
2. 数据与基础设施：整合数据源，建立单一真理来源，提高数据质量和透明度。
3. 情景分析：开发更轻量级的方法论，快速生成可纳入规划和假设分析中的简单情景。
4. 基于驱动因素的计划：从财务产出中分解基础财务和非财务绩效驱动因素，建立与宏观经济或市场因素的联系。
5. 集成约束：将限制因素动态地整合到规划过程中，利用阶段门和反馈循环机制。
6. 快速近似计算：开发快速预测工具，提高敏感性分析的效率。

组织架构与运营模式

1. 金融驱动模式：强大的企业财务规划和分析（FP&A）职能，精简的业务财务团队。
2. 混合模式：强大的企业财务规划和分析（FP&A）职能，规划工作主要由中央FP&A人员推动。
3. 联邦模式：强大的企业财务规划和分析（FP&A）职能，规划工作主要由中央FP&A人员推动，部分与业务和职能部门对齐。

数据与基础设施

1. 数据采集与自动化：整合数据源，建立单一真理来源，自动化数据采集、对账、调整和控制。
2. 规划数据资产：开发专门的规划数据资产，如规划数据湖、API等，或整合进现有的数据环境。
3. 系统化：将计划线上化，连接分散的组件到一个统一的战略规划系统。

变革驱动因素与建议

1. 阐明清晰的规划愿景：指导未来的投资，明确规划过程旨在推动的目标与成果。
2. 审查基准规划与压力测试的协调/整合：确保在适当的情况下采用连贯和一致的方法与假设。
3. 重塑和再激发规划职能：引入新的技能和专业知识，推动从手动汇总和对账转移到增值活动。
4. 加速规划能力建设：识别少数关键能力，通过试点项目建立势头并验证可行性。
5. 从镀金“精密”转向战略精准：改进工具，转变思维方式，提高战略层面的准确性。
6. 在业务中推动问责制：建立文化和机制，驱动企业和职能部门在计划制定中承担更多责任。

研究结论

持续集成规划（CIP）为银行带来了显著的潜在利益，包括更深入的洞察力生成、对风险的更好理解以及资源优化改进。银行需要通过阐明清晰的规划愿景、审查基准规划与压力测试的协调/整合、重塑和再激发规划职能、加速规划能力建设、从镀金“精密”转向战略精准以及在业务中推动问责制，来提升其规划职能，以应对日益增长的需求和不确定性环境。