利元亨：广东利元亨智能装备股份有限公司2024年年度报告

公司代码：688499 广东利元亨智能装备股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 受动力锂电下游市场产能过剩影响，公司部分客户缩减或取消设备投资计划，同时行业竞争加剧进一步压缩公司锂电设备订单的毛利率空间。尽管公司通过控本降费减少期间费用总额，但受营收下滑影响，期间费用率仍处于较高水平，叠加银行借款及票据贴现规模扩大带来的财务费用增长，进一步加重经营负担。此外，行业下行周期内部分项目验收周期拉长，导致公司在客户现场的人力成本投入增加，下游客户面临阶段性经营困难导致现金流相对紧张，回款周期延长，促使公司计提大额资产减值损失和信用减值损失，多重因素叠加导致公司经营业绩持续承压。未来，若公司不能及时有效地应对上述不利因素的影响，公司经营业绩将面临进一步下降的风险。 公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分，请投资者注意投资风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人周俊雄、主管会计工作负责人高雪松及会计机构负责人（会计主管人员）赵恒声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度利润分配方案为：拟不进行现金分红，不送红股，不以资本公积转增股本。 上述利润分配方案已经公司第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第九次会议审议通过，本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中关于公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................6第三节管理层讨论与分析............................................................................................................11第四节公司治理............................................................................................................................69第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................................................................91第六节重要事项..........................................................................................................................101第七节股份变动及股东情况......................................................................................................138第八节优先股相关情况..............................................................................................................146第九节债券相关情况..................................................................................................................147第十节财务报告..........................................................................................................................149 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 （1）2024年公司实现营业总收入248,213.59万元，较上年减少50.30%，扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入245,702.14万元，较上年减少50.65%，主要是受2023年以来新能源行业增速放缓的影响，行业内部竞争加剧，公司调整战略，主动收缩客户群体，减少承接低毛利率订单，报告期业务订单规模下降；同时当前新能源行业正处于产能消化的关键阶段，项目的交付与验收周期有所延长，从而导致本期验收的项目数量有所减少。 （2）2024年实现归属于母公司所有者的净利润-104,413.24万元，上年同期为-18,801.53万元，实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-104,186.15万元，上年同期为-19,469.63万元，2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为-8.12元，去年同期为-1.70元，扣除非经常性损益后的基本每股收益为-8.10元，上年同期为-1.76元，加权平均净资产收益率为-51.89%，较上年下降44.40个百分点，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-51.78%，较上年下降44.02个百分点，变动的主要原因是：一、营业收入显著下降，无法摊薄过高的管理费用，对整体经营成果产生了不利影响；二、动力锂电设备业务市场竞争加剧，叠加项目周期延长，导致毛利率水平较低；三、银行贷款规模较大，致使利息费用支出较高，进一步侵蚀了利润空间；四、动力锂电设备业务在项目执行过程中部分项目出现亏损，公司基于谨慎性原则计提了相应的存货跌价准备；五、动力锂电客户应收账款信用期较长，导致公司计提的信用减值损失金额较大。 （3）2024年实现经营活动产生的现金流量净额6,872.40万元，上年同期为-126,369.12万元，公司经营性现金流量净额转正。一方面主要系公司采取了更为严格的收款政策，同时加强与客户沟通新项目发货回款；另一方面公司也进一步严控资金支出，优化调整供应商付款方式，以及通过严格落实成本与费用控制和人员优化等措施有效减少报告期内经营性现金流出所致。 （4）2024年末，归属于上市公司股东的净资产226,923.91万元，较年初减少6.47%，主要是公司本期净利润出现较大亏损所致。 （5）2024年末，公司总资产879,351.33万元，较年初减少11.64%，主要原因是公司在报告期内积极推进集约化生产和办公模式，以优化资源配置、提升运营效率并降低管理成本。具体而言，公司减少了对外部厂房及办公场所的租赁投入，从而导致使用权资产和长期待摊费用出现显著下降。此外，受营业收入减少的影响，公司库存水平也有所降低，使得资产规模进一步缩减。综上所述，上述因素共同作用，致使2024年末公司总资产呈现一定程度的减少。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，公司管理层严格遵守《公司法》《证券法》等相关法律、法规和《公司章程》等制度的要求，切实履行董事会赋予总经理的职责，严格执行股东会和董事会的各项决议，勤勉尽责开展各项工作。面对外部压力、内部困难的严峻形势，公司不断进行反思和革新，持续完善法人治理体系、调整经营战略、提高技术研发能力及加大人才引进力度，不断增强公司核心竞争力，全体员工砥砺奋进、攻坚克难，为公司健康发展提供充足动力。 （一）优化管理与极致降本 2024年公司结合市场环境变化，及时调整经营策略，以优质客户、优质订单为导向，对外主动收缩规模，对内优化运营管理，与客户、金融机构等保持紧密沟通，严控资金和财务风险，虽然报告期经营业绩出现较大亏损，但经营质量筑底回升呈现向好趋势。一是优势板块业务复苏，公司消费锂电设备订单增长；二是运营效率本质提升，公司积极整合人员、厂房等关键资源，优 化调整组织架构，清退租赁厂房，技术控本更为有力，人员效率有效提升，全年期间费用总额较上年减少24.85%；三是财务安全边际提升，公司充分利用资本市场股票和债券价格回升契机，主动实施可转换公司债券强赎，实现99.7087%的可转债金额转为股本，有效降低了资产负债率，释放长期财务风险压力；四是现金流管理成效明显，公司着力强化资金安全管理，通过优化授信结构、严控运营成本、加强应收账款管理等举措精准施策，全年实现经营现金净流入6,872.40万元，扭转了此前持续净流出的局面，有力保障了公司运营资金正常周转，未发生流动性资金风险。 （二）技术创新与研发突破 2024年，公司秉持“技术立业，苦练内功”的发展理念，坚持以技术驱动为核心战略，依托完善的研发体系金字塔，在固态电池、检测技术及智能制造领域实现多项里程碑式突破。在固态电池领域，公司攻克干法电极核心装备研发难关，实现全流程装备自主化开发，拥有稳定的正极干法涂布、压制转印、极片胶框成形、高压化成分容等关键工艺技术，具备实现由实验室向规模化量产的技术转化能力；成功中标头部企业首条硫化物固态电池整线项目，斩获头部车企批量涂布机订单。在检测与制造技术升级方面，自主研发的EIS锂电池后段缺陷