中化装备：中化装备科技（青岛）股份有限公司2024年年度报告

公司代码：600579 中化装备科技（青岛）股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张驰、主管会计工作负责人李晓旭及会计机构负责人（会计主管人员）刘瑞强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2024年度实现合并归属于母公司股东的净利润-2,201,510,581.63元，母公司期初可供分配利润-3,832,201,775.65元，母公司期末可供股东分配利润-4,717,970,237.76元。 鉴于截至2024年期末母公司累计未分配利润为负数，根据《公司章程》相关规定，董事会拟定2024年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述公司未来在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”—“公司关于公司未来发展的讨论与分析”-“可能面对的风险”部分。 十一、其他□适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................5第三节管理层讨论与分析............................................................................................................10第四节公司治理............................................................................................................................35第五节环境与社会责任................................................................................................................53第六节重要事项............................................................................................................................56第七节股份变动及股东情况........................................................................................................74第八节优先股相关情况................................................................................................................80第九节债券相关情况....................................................................................................................80第十节财务报告............................................................................................................................80 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 公司在报告期内实施重大资产重组，装备香港将其对装备卢森堡享有的债权转为对装备卢森堡的股权，标的资产已于2024年12月31日交割完成。2024年12月31日起装备卢森堡由上市公司的全资子公司变更为参股公司，公司塑料机械业务的经营主体——装备卢森堡旗下的KM集团及其下属公司不再纳入上市公司合并报表范围。 鉴于上述股权变动时点处于会计年度截止日，本年度损益表对装备卢森堡的净利润仍按全年数据纳入合并范围，但其期末净资产自变更生效日起不再参与合并计算。由此导致公司财务报表资产负债类绝对值指标出现较大变化，而损益类及现金流量类相关指标除受报告期内出售耐驰特业务（具体参见五、报告期内主要经营情况）重大资产和股权出售）影响外，未发生明显大幅变动。 本年度加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率出现较大变动主要是由于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润及加权平均净资产出现负数，计算结果显示为正数，从而造成较大变化。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 1、营业收入情况 报告期内，公司分季度营业收入整体趋势维持前低后高，与以前年度的趋势基本一致。主要是由于公司产品多采取订单式生产模式，交货周期较长。 2、经营亏损原因分析 海外企业：KM集团所在的欧盟区域报告期内依然面临较大通胀压力，欧洲央行持续加息，原材料价格显著上涨。 境内企业：报告期内，在激烈的市场竞争下，公司橡机业务因2023年底所签大额硫化机订单在实际交付时的毛利率不及预期，出现阶段性亏损。 3、净利润及扣非净利润变动情况 公司在第三季度和第四季度分别计提了较大金额的资产减值准备，造成净利润及扣非净利润在后两个季度出现较大下降。 4、现金流量变动说明 经营活动产生的现金流量除受到经营利润影响外，还受到营运资金变动的综合影响。2024年第四季度，在各项降本措施的作用下，经营活动产生的现金流净额由负转正。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年度公司拥有KM集团、天华院、中化橡机等三家重要子公司，分别对应公司塑料机械、化工装备和橡胶机械业务。 报告期内，面对全球经济增速放缓、全球贸易摩擦加剧、国内需求不足导致产业投资放缓、石化机械制造行业需求不振、行业竞争加剧等外部诸多不利因素带来的巨大挑战和压力，公司大力推进经营提质降本增效，在营业收入同比下滑的情况下实现整体同比减亏，其中塑料机械业务大幅减亏、化工装备业务盈利保持稳定增长、橡胶机械业务管理整合取得积极成效。 2024年度，公司实现营业收入为96.12亿元，同比下降17.18%；归属于上市公司股东的净利润为-22.02亿元，较去年同期大幅减亏；公司2024年基本每股收益为-4.44元，较去年同期增加1.12元。公司2024年期末资产总额为37.79亿元，比2023年期末下降80.63%；归属于上市公司股东净资产为16.75亿元，比2023年期末增加133.52%；期末资产负债率为55.68%，比2023年期末下降26.70个百分点。 报告期内，公司新签订单94.4亿元，同比下降16%。其中，KM集团新签订单10.19亿欧元（折合人民币约79.48亿元，欧元汇率按照2024年平均汇率折算价7.8计算，下同），同比减少12%；天华院新签订单14.16亿元，同比减少22%；中化橡机新签订单8000万元，同比减少86%。报告期末，公司在手订单72.02亿元，较2023年期末下降11%。其中，KM集团在手订单为7.466亿欧元（折合人民币约58.23亿元），较2023年期末减少12%；天华院在手订单为12.44亿元，较2023年期末减少3%；中化橡机在手订单为1.35亿元，较2023年期末减少62%。 报告期内，公司塑料机械、化工装备和橡胶机械业务经营情况概述如下： （一）塑料机械业务 KM集团是全球橡塑领域生产、加工机械和系统的领先制造商之一,总部设在德国慕尼黑，创立至今已有187年历史，是全球为数不多可以一站式提供注塑、挤出和反应成型技术和装备解决方案的企业。受全球经济增速放缓、欧盟区域橡塑机械行业景气度整体低迷、欧洲地区人工成本及原材料采购成本高企不下等因素影响，KM集团产品订单持续下滑。因搬迁后新工厂成本上升、产能利用率及规模效应未能充分实现，KM集团依然处于亏损状态。 面对严峻经营形势，公司大力开展KM集团转型治亏专项行动。在生产经营提质增效方面，以损益表改善为牵引，基于问题深度剖析制定改善举措，聚焦重组裁员、销售改善、成本压降和卓越运营4大方面，形成15个具体运营改善项目，并建立项目管理办公室（PMO）跟进项目执行，取得积极进展。在治理体系方面，完善KM集团及其四个主要经营实体的管理委员会组成结构，建立KM集团–三大全球业务线-四大经营单元的治理模式，压实各级主体的管理责任。在领航创新方面，推动KM集团聚焦绿色、智能和高科技创新解决方案，KM集团在中国区首发黄金动力®双螺杆挤出机GP145/GP180系列，在大石化、反应挤出等行业领域处于领军地位；ColorForm模内上漆工艺继续助力高端汽车内饰件实现高效生产；携手塞浦路斯SynergyHorizon集团开发出木质素增强聚乳酸工艺，可生产100%生物基增强热塑性塑料；与美国NIAR合作，通过FiberForm工艺将纤维增强热塑性复合材料与注塑成型相结合，实现经济、轻量化、高效的飞机窗口板生产。 虽然，报告期内KM集团实现同比减亏，但公司预计KM集团在未来一段时间内依然面临较大的亏损压力。为改善公司经营状况、资产质