田野股份：2024年年度报告

田野创新股份有限公司 公司年度大事记 2024年2月，公司经合浦县人民政府评定为“合浦县2023年度优秀诚信纳税人”。 2024年5月，公司经农业农村部、国家发展改革委、商务部等六部委联合审定为“农业产业化国家重点龙头企业”。 2024年4月，子公司海南达川通过能源管理体系认证、职业健康安全管理体系认证、环境管理体系认证”。 2024年2月，子公司海南田野通过招拍挂竞得海南湾岭农产品加工物流园区84.4亩工业用地。 2024年7月，子公司海南达川荣获AEO高级认证企业证书（海口海关授予，企业编码：AEOCN461016008）。 2024年10月，公司入选《2024胡润中国餐饮供应链Top100》榜单。 2024年11月，子公司田野农谷入选湖北省经信厅智能工厂梯度培育2024年度先进级智能工厂。 2024年12月，子公司田野农谷被湖北省林业局认定为“湖北省森林食品质量安全示范企业”。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................28第六节股份变动及股东情况................................................34第七节融资与利润分配情况................................................37第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................40第九节行业信息..........................................................45第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................46第十一节财务会计报告....................................................53第十二节备查文件目录...................................................172 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姚玖志、主管会计工作负责人张雄斌及会计机构负责人（会计主管人员）张雄斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读，具体内容详见公司同日在北京证券交易所网站披露的相关文件。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第53号—北京证券交易所上市公司年度报告》相关规定，按照公司与客户签署的销售合同之保密条款，出于保守公司商业秘密的需要，公司不便于在2024年年报中披露前五大客户具体名称。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 √是□否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 五、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 1．会计政策变更 2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称“解释17号”），自2024年1月1日起施行。公司于2024年1月1日起执行解释17号的规定，公司执行解释17号对本期内财务报表无影响。 2024年12月6日，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释18号”），本解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司于2024年12月6日起执行解释18号的规定，公司执行解释18号对本期内财务报表无影响。 2．会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司主要从事热带果蔬制品的研发、生产和销售，主要产品包括原料果汁、速冻果蔬、鲜果等。公司原料果汁产品包括浓缩果汁、NFC、调配果汁等多种形态和规格，掌握芒果、西番莲、荔枝等四十多种果蔬加工工艺，拥有省级企业技术中心，参与制定国家农业行业标准《非浓缩还原果蔬汁用原料》（NY/T 3907-2021），在热带原料果汁细分行业拥有较高的市场占有率和知名度。公司在广西北海、海南定安、四川攀枝花、湖北荆门、湖北宜昌拥有五家现代化工厂，产能布局涵盖中国热带果蔬主要产区。公司、海南达川为农业产业化国家重点龙头企业，田野农业、田野农谷、攀枝花田野均为农业产业化省级重点龙头企业，海南达川、田野农谷为省级“专精特新中小企业”，田野农谷为高新技术企业、湖北省林业产业化省级龙头企业。公司以客户需求为导向开展产品创新、服务创新和模式创新，深度融入下游客户供应链、创新链和价值链，为客户提供“产品+配方+服务”的一站式解决方案，是奈雪的茶、茶百道、蜜雪冰城等知名连锁茶饮品牌的原料果汁主要供应商，是农夫山泉、可口可乐、娃哈哈等食品饮料企业的供应商。 1、采购模式 公司采购的物料包括原料果蔬、外购产品、辅料和包装材料等。公司与农业合作社等种植主体合作，由各工厂采购部负责采购原料果蔬。公司一般在榨季来临前根据销售计划制定榨季生产计划和采购计划，与供应商签订框架协议，约定按照随行就市的原则向其采购一定数量的原料果蔬。水果集中上市季节，公司会派出采购人员到主产区驻守，了解原料果品种、品质、价格波动等情况，随行就市向供应商发出采购订单，供应商接单后组织原料并送至公司。外购产品、辅料和包装材料等采购，公司集团采购中心负责对供应商实施准入管理，各工厂的采购部对合格供应商进行询价和采购。 2、销售模式 公司主要采取直销模式，主要客户为食品饮料企业和新茶饮企业。公司的大型企业客户普遍实施供应商准入管理，公司与其达成建立合作意向后，需接受其审核，通过其审核后方可成为合格供应商。公司成为其合格供应商后，客户与公司签署销售合同或订单，公司依据销售合同或订单向客户发货。 3、生产或服务模式 公司采取季产年销、以销定产的生产方式。公司销售部门根据年度经营计划、预计需求量和价格、客户要求产品品质和交货时间等制定销售计划，报总经理办公会，经生产部、采购部、财务部等相关部门讨论后制定年度生产计划，并下达至各工厂。在日常生产中，各工厂生产部与质检部、采购部、财务部根据原料价格、生产能力及工艺流程等共同制定月计划、周计划，并进行相应的生产调度、管理和控制，及时处理订单在执行过程中的相关问题，以达到对外成本控制、产品质量和计划完成率等方面的考核要求。 4、研发模式 公司面向市场需求开展产品研发，新产品和配方在定型后，研发部门会与生产部门制定配方和工艺标准，通过生产测试后推向市场。公司建立快速响应客户的协同创新流程，收到客户需求或样品后，快速启动协同研发流程，缩短新产品商品化周期。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用专精特新等认定情况√适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2024年中国经济在复杂严峻的内外部形势下，保持了稳定增长，节奏上呈U型走势，一季度经济增长势头较好,二三季度消费走弱带来经济下行压力，四季度居民消费支出回稳带动经济回升。公司下游果汁饮料行业，消费者对健康的关注度不断提升，NFC果汁、100%果汁等健康产品成为果汁品类增长的新引擎，行业集中度持续提升，头部企业之间竞争激烈。公司下游新茶饮行业，行业增速明显放缓，市场逐渐进入存量竞争阶段，年轻人养生意识和对文化属性关注度日益增强，带动新茶饮行业细分品类爆发式增长。 2024年，公司实现营业收入4.94亿元，同比上升7.34%，归属于母公司股东的净利润965.47万元，同比减少71.07%，经营活动产生的现金流量净额10,464.26万元，同比增长81.90%%。截至2024年12月31日，公司总资产15.76亿元，比年初增长6.90%，总负债3.82亿元，比年初增加35.85%，归属于母公司所有者权益合计11.95亿元，比年初增长0.08%。 中国柑橘产量和橙汁进口量均位居全球第一，美国、巴西是全球橙汁主要出口国。近年来，受美元加息、美国推动脱钩断链、极端异常气候导致美洲产区减产、局部战争导致海运成本剧增等多方面因素影响，冷冻浓缩橙汁进口价格持续走高。百年未有之大变局下，国际市场橙汁价格飙涨影响或将持续数年，可能将从根本上重塑全球橙汁产业格局。公司加快布局橙汁赛道，2024年荆门工厂、北海工厂、攀枝花工厂完成橙汁产线部署和设备更新，产能布局涵盖广西、湖北、湖南、四川、云南等柑橘主产区，2024年公司实现橙汁（含橙、沃柑、橘子、新会柑、青金桔、香柚等）销售收入1.35亿元，成功进入中国橙汁加工行业第一梯队。公司将抓住市场机遇，依托中国柑橘产区分布广、产量高、品种多、韧性强的大国优势，积极参与重塑全球橙汁产业格局，在巩固公司中国热带原料果汁细分行业领先地位同时，努力成为橙汁细分行业的主要厂商。 (二)行业情况 公司专注热带果蔬原料制品加工，通过完善产能布局占据中国热带果蔬主产区“天时”、“地利”，发挥农产品加工行业“调余缺”、“度远近”、“衡四时”功能，在“从田间到舌尖”的农业全产业链中，精准卡位将非标准农产品转换为标准化原料制品的关键环节，聚焦热带果蔬产地加工，持续研发新的果蔬品种加工工艺和配方，以供应链为纽带切入下游客户创新链和价值链。 近年来，公司下游预包装果汁饮料需求增长乏力，新茶饮行业鲜果茶、水果茶需求快速增长。在扩大内需、消费升级大背景下，消费者对健康、天然、多样化果汁饮料的需求将持续增长，带动热带原料果汁需求持续增长。新茶饮行业在快速发展的同时，存在进入门槛低、竞争压力大，存活率低等餐饮行业共性问题，疫情加速行业洗牌，新茶饮行业将呈现强者恒强的竞争态势，大型新茶饮企业产地定制原料果汁需求将快速增长。 国家建立最严谨的标准、实施最严格的监管、实行最严厉的处罚、坚持最严肃的问责，守护“舌尖上的安全”，对果蔬原料制品行业提出了更高的质量要