田野股份：2023年年度报告

2023年4月，广西壮族自治区总工会授予公司“五一劳动奖状”。2023年4月，农业农村部批准发布《果蔬汁（浆）及其饮料超高压加工技术规范》（NY/4337-2-23），公司为该规范参编单位。范》（NY/4337-2-23），公司为该规范参编单位。2023年3月，公司荣获“中国餐饮产业红牛奖”暨“2023年度现制饮品供应链企业TOP10”称号。2023年2月2日，公司成功登陆北京证券交易所。 2023年4月，农业农村部批准发布《果蔬汁（浆）及其饮料超高压加工技术规 2023年3月，田野农谷通过“湖北省专精特新中小企业”认定。 2023年12月，田野农谷通过“2023年度湖北省林业产业化省级重点龙头企业”认 2023年1月，攀枝花田野通过“四川省农业产业化省级重点龙头企业”认定。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................4第二节公司概况........................................................................................................................6第三节会计数据和财务指标....................................................................................................8第四节管理层讨论与分析.......................................................................................................11第五节重大事件......................................................................................................................29第六节股份变动及股东情况..................................................................................................41第七节融资与利润分配情况..................................................................................................45第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................48第九节行业信息......................................................................................................................52第十节公司治理、内部控制和投资者保护..........................................................................53第十一节财务会计报告..............................................................................................................60第十二节备查文件目录............................................................................................................175 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姚玖志、主管会计工作负责人张雄斌及会计机构负责人（会计主管人员）张雄斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第53号—北京证券交易所上市公司年度报告》相关规定，按照公司与客户签署的销售合同之保密条款，出于保守公司商业秘密的需要，公司不便于在2023年年报中披露前四大客户具体名称。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 2022年12月21日，公司经北京证券交易所（以下简称“北交所”）审核同意并经中国证券监督管理委员会注册同意，于2023年2月2日向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市，公司注册资本及总股本从270,000,000增加至327,304,000。2023年4月26日召开第五届董事会第七次会议、2023年5月17日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于拟变更注册资本及修订<公司章程>并办理营业执照变更登记的议案》，详见公司于2023年4月26日在北交所网站（www.bse.cn）披露的《田野创新股份有限公司关于拟变更注册资本并修订<公司章程>的公告》(公告编号：2023-053)。 2023年6月8日，公司完成了变更注册资本相关的工商变更登记及公司章程备案工作，公司注册资本变更为327,304,000元。 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 2024年2月21日，公司在北京证券交易所指定披露平台（www.bse.cn）上披露《2023年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-005），与经审计年报披露的相关数据差异如下： 净利润、扣除非经常性损益净利润、总资产、净资产差异主要原因：（1）报告期内，田野农业将其承租的部分土地加价转租给第三方，公司按照经营租赁处理未终止确认使用权资产，会计师按照会计准则终止确认转租土地对应的使用权资产，同时确认使用权资产转租赁利得422.36万元及调减营业收入17.78万元等；（2）田野农业自行对生物资产进行减值测试认为未发生减值，出于谨慎考虑聘请评估机构对生物资产进行了评估并出具评估报告，根据评估报告对生物资产计提减值准备26.77万元。 五、2023年分季度主要财务数据 □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司主要从事热带果蔬制品的研发、生产和销售，主要产品包括原料果汁、速冻果蔬、鲜果等。公司原料果汁产品包括浓缩果汁、NFC、调配果汁等多种形态和规格，掌握芒果、西番莲、荔枝等四十多种果蔬加工工艺，拥有省级企业技术中心，参与制定国家农业行业标准《非浓缩还原果蔬汁用原料》（NY/T3907-2021），在热带原料果汁细分行业拥有较高的市场占有率和知名度。公司在广西北海、海南定安、四川攀枝花、湖北荆门、湖北宜昌拥有五家现代化工厂，产能布局涵盖中国热带果蔬主要产区。海南达川为农业产业化国家重点龙头企业，公司、田野农业、田野农谷、攀枝花田野均为农业产业化省级重点龙头企业，海南达川、田野农谷为省级“专精特新中小企业”，田野农谷为高新技术企业、湖北省林业产业化省级龙头企业。公司以客户需求为导向开展产品创新、服务创新和模式创新，深度融入下游客户供应链、创新链和价值链，为客户提供“产品+配方+服务”的一站式解决方案，是奈雪の茶、茶百道等知名连锁茶饮品牌的原料果汁主要供应商，是农夫山泉、可口可乐、娃哈哈等食品饮料企业的供应商。 1、采购模式 公司采购的物料包括原料果蔬、外购产品、辅料和包装材料等。公司与农业合作社等种植主体合作，由各工厂采购部负责采购原料果蔬。公司一般在榨季来临前根据销售计划制定榨季生产计划和采购计划，与供应商签订框架协议，约定按照随行就市的原则向其采购一定数量的原料果蔬。水果集中上市季节，公司会派出采购人员到主产区驻守，了解原料果品种、品质、价格波动等情况，随行就市向供应商发出采购订单，供应商接单后组织原料并送至公司。外购产品、辅料和包装材料等采购，公司集团采购中心负责对供应商实施准入管理，各工厂的采购部对合格供应商进行询价和采购。 2、销售模式 公司主要采取直销模式，主要客户为食品饮料企业和新茶饮企业。公司的大型企业客户普遍实施供应商准入管理，公司与其达成建立合作意向后，需接受其审核，通过其审核后方可成为合格供应商。公司成为其合格供应商后，客户与公司签署销售合同或订单，公司依据销售合同或订单向客户发货。 3、生产或服务模式 公司采取季产年销、以销定产的生产方式。公司销售部门根据年度经营计划、预计需求量和价格、客户要求产品品质和交货时间等制定销售计划，报总经理办公会，经生产部、采购部、财务部等相关部门讨论后制定年度生产计划，并下达至各工厂。在日常生产中，各工厂生产部与质检部、采购部、财务部根据原料价格、生产能力及工艺流程等共同制定月计划、周计划，并进行相应的生产调度、管理和控制，及时处理订单在执行过程中的相关问题，以达到对外成本控制、产品质量和计划完成率等方面的考核要求。 4、研发模式 公司面向市场需求开展产品研发，新产品和配方在定型后，研发部门会与生产部门制定配方和工艺标准，通过生产测试后推向市场。公司建立快速响应客户的协同创新流程，收到客户需求或样品后，快速启动协同研发流程，缩短新产品商品化周期。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 其他相关的认定情况-公司全资子公司海南达川、田野农谷为省级“专精特新中小企 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2023年，宏观经济面临外需下滑和内需不足碰头，周期性和结构性问题并存，公司下游新茶饮行业逐步进入成熟期，行业增速放缓、竞争加剧，公司遭遇个别客户流失、客户价格敏感度提高等困难，生产经营压力较大。公司持续完善公司治理和内部控制，稳步推进组织结构及管理方式变革，加大产品创新、技术创新、工艺创新，引进行业高端人才，加强销售队伍建设，优化客户结构，以改革和创新应对不利的外部环境挑战。 2023年，公司实现营业收入4.60亿元，同比下降2.33%，归属于母公司股东的净利润3,337.81万元，同比减少37.69%，经营活动产生的现金流量净额5,752.62万元，同比增长99.23%。截至2023年12月31日，公司总资产14.75亿元，比年初增长16.78%，总负债2.81亿元，比年初增加0.07%，归属于母公司所有者权益合计11.94亿元，比年初增长21.56%。 2023年，公司成功登陆北交所融资近两亿元，募投项目海南达川热带特色产业扩产项目进