广道数字：2024年年度报告

Shenzhen Suntang Digital Technology Co., Ltd 公司年度大事记 2024年5月，广道数字凭借卓越的品牌力、创新力及行业影响力，荣获“2024中国上市公司优秀品牌案例”称号。 2024年1月，广道数字凭借卓越的创新实力和行业影响力，荣获“2023年度数字经济创新十大领航企业”称号。 2024年5月，广道数字与深圳城市职业学院、西门子工业软件（上海）有限公司签署合作共建“新能源智能网联汽车产业学院”框架协议，携手西门子，与深圳城市职业学院共建新能源智能网联汽车产业学院。 2024年5月、6月、9月，公司获得广道湖仓、广道里海、广道水瓶等9类、42类合计29项商标注册证书。 2024年6月，广道数字以前瞻性的产教融合实践与贡献，荣获深圳城市职业学院第十九届技能节“十佳合作企业奖”。 2024年4月、10月、11月，公司获得6项计算机软件著作权：《LakehouseDB湖 仓 一 体 数 据 库 平 台V1.0》《LakehouseDB控 制 台 系 统V1.0》《LakehouseDB云资源管理系统V1.0》《湖仓一体数据库存算分离集群管理系统V1.0》《LakehouseDB前端控制台系统V1.0》《LakehouseDB用 户 手 册 系 统V1.0》。 2024年7月，广道数字与许昌电气职业学院、许昌魏都区先进制造业开发区管理委员会、西门子工业软件（上海）有限公司签署合作共建“中德（许昌）先进制造产业学院暨产教融合创新赋能中心”战略框架协议。 2024年9月，广道数字与西门子工业软件（上海）有限公司签署战略合作协议，并入选服务提供商。 2024年10月，广道数字成为西门子数字化工业软件OEM项目合作伙伴及白金总代理。 注：本页内容原则上应当在一页之内目录2024年10月，广道数字收到深圳市人力资源和社会保障局下发的深人社发〔2024〕44号通知，公司获批设立深圳市博士后创新实践基地。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................9第三节会计数据和财务指标................................................11第四节管理层讨论与分析..................................................18第五节重大事件..........................................................39第六节股份变动及股东情况................................................44第七节融资与利润分配情况................................................48第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................52第九节行业信息..........................................................56第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................62第十一节财务会计报告....................................................76第十二节备查文件目录...................................................194 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司监事、部分高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整，请投资者特别关注。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读，具体内容详见公司同日在北京证券交易所网站披露的相关文件。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 一、高级管理人员宋凯对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整。理由是： “本人在阅读年报审议相关议案过程中，发现在中审华会计师事务所针对公司出具的深圳市广道数字技术股份有限公司内部控制审计报告（CAC内字[2025]0057号）中的第四章导致否定意见的事项中提到：经审计发现，广道数字公司在以前年度存在系统性舞弊行为，同时通过深入调查表明，因上述舞弊活动，广道数字公司现有的内部控制体系已全面失效，无法实现对财务报告及相关信息真实性、完整性的合理保证，公司内部控制存在重大缺陷且对财务报表产生了重大且广泛的影响。并且，会计师事务也对广道数字公司2024年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告（CAC审字[2025]1212号）。 同时，公司在2024年度的内部控制自我评价报告中，提到公司内部控制缺陷达到重大缺陷的程度，并且截止报告基准日以及报告发出日时，相关重大缺陷并没有完成整改。 由于公司的内控措施被否定，而本人又是非财务专业人员，所以本人无法保证公司《2024年度报告》的真实性及完整性。” 二、监事周绍鑫对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整。理由是： “依据中审华出具的广道数字2024年度审计报告中的审计结论为无法表示意见，鉴于本人非专业财 务人士，此处采信中审华的专业意见。” 三、监事陈友志对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整。理由是： “中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告和否定意见的内控审计报告，本人为非财务人员，无法做出判断。” 四、监事刘海军对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整。理由是： “基于会计师事务所出具无法表示意见的审计报告，无法判断报告中涉及内容的真实性、完整性和准确性；鉴于公司目前被证监会立案调查尚未有明确结论性意见或决定，无法判断调查结果对报告涉及财务数据产生的影响。” 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 √是□否 2、本期重大风险是否发生重大变化 √是□否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 1、银行监管账户冻结：2025年3月25日，公司在杭州银行、招商银行、中国银行开立的三个资金监管账户被中国证监会冻结，涉及冻结资金合计4,693.71万元。该事项导致公司资金流动性进一步受限。截至本报告出具日，公司尚未解除账户冻结，后续进展存在重大不确定性。 2、银行贷款逾期：资产负债表日后，公司分别于招商银行（2,275.00万元）、中国银行（950.00万元）的两笔贷款已达到合同约定的还款期限，但因流动资金紧张，公司无法按期偿还本息，上述贷款合计逾期金额3,220.63万元。逾期事项可能引发银行采取法律措施追偿债务，进一步加剧公司财务风险及经营压力。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 公司于2025年2月28日披露了《2024年年度业绩快报公告》，公告所载2024年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。 本报告中披露的经审计的财务数据与业绩快报中披露的财务数据差异幅度达到20%以上的包括：基本每股收益、加权平均净资产收益率%（扣非前）、加权平均净资产收益率%（扣非后）、总资产、归属于上市公司股东的所有者权益和归属于上市公司股东的每股净资产。差异原因主要为公司对前期财务数据进行更正。 五、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： √适用□不适用 公司披露的季度数据是未经会计师事务所审计。 公司于2024年12月4日收到中国证监会下发的《立案告知书》，公司因涉嫌信息披露违法违规被立案调查。公司积极配合中国证监会的相关调查工作并对涉及事项进行自查，季度数据为自查调整后数据，因此与已披露定期报告数据存在差异。 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更√会计差错更正□其他原因□不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》(财会(2023)21号，以下简称“解释第17号”)，公司对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”自2024年1月1日起执行。 财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》(财会(2024)24号，以下简称“解释第18号”)，公司对“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”自2024年1月1日起执行。 本公司自2024年度执行上述规定，对本公司财务状况和经营成果未产生重大影响。 公司于2024年12月4日收到中国证监会下发的《立案告知书》，公司因涉嫌信息披露违法违规被立案调查。立案调查期间，公司积极配合中国证监会的相关调查工作。截至目前，中国证监会的调查尚在进行中，公司尚未收到就上述立案调查事项的结论性意见或决定。 公司对涉及事项进行自查，并根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编编报则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定要求，对前期定期报告涉及的财务数据进行追溯调整。详见公司同日于北京证券交易所网站（http://www.bse.cn）披露的公告《关于重要前期会计差错更正及追溯调整的公告》。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： （一）报告期内公司从事的主要业务概述公司主营业务是：数字政务、工业数字化。公司所属领域是：软件和信息技术服务业。 （二）报告期内主要业务进展 报告期内，公司的主要业务是工业数字化业务，具体分为：工业企业数字化产品及服务、数字化人才培养与科研创新平台业务。 报告期内，公司的工业企业数字化产品及服务业务取得大幅增长；此外，公司在数字化人才培养与科研创新平台业务上取得了令人瞩目的新进展，包括与西门子工业软件（上海）有限公司（以下简称“西门子”）达成战略合作、成为西门子教育行业在大中华区（不含台湾）针对特定教育版软件产品的独家OEM合作伙伴以及唯一总代理商（VAD）、成为西门子创新中心运营及维护服务供应商。对工业数字化业务详细介绍如下： 一、工业企业数字化产品及服务 工业企业数字化产品及服务业务通过子公司广道诺金开展。具体业务内容为工业软硬件产品的销售、维修维护服务，以及在此基础上根据客户需求提供方案设计、深度应用开发、安装调试等定制化实施和技术服务。主要服务的客户行业为汽车行业以及智能制造。主要供应商为西门子。 二、数字化人才培养与科研创新平台业务 子公司广道诺金为包括职业院校、应用型本科等院校提供数字化解决方案，包括工业软硬件设备、数字化实训方案和培训等。 母公司的数字化人才培养业务，主要包括西门子教育版软件的总