宁波韵升：宁波韵升2024年年度报告

公司代码：600366 宁波韵升股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人竺晓东、主管会计工作负责人张迎春及会计机构负责人（会计主管人员）张玺芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2024年末公司总股本1,099,041,051股扣减不参与利润分配的回购股份22,799,893股，即1,076,241,158股为基数，向全体股东每10股派发2024年度现金红利0.5元（含税）。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义...................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................5第三节管理层讨论与分析.........................................................................................10第四节公司治理.........................................................................................................32第五节社会责任.........................................................................................................50第六节重要事项.........................................................................................................55第七节股份变动及股东情况.....................................................................................75第八节优先股相关情况.............................................................................................85第九节债券相关情况.................................................................................................86第十节财务报告.........................................................................................................86 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年全球经济形势依然复杂多变，稀土永磁材料行业面临着多种机遇和挑战。新能源汽车市场保持快速发展，推动了稀土永磁材料需求稳定增长；AI技术推动传统产业向智能化、数字化转型的同时，催生了自动驾驶、智能家居等新兴产业发展，丰富了稀土永磁材料应用场景；人形机器人、低空飞行器不断向商业化迈进，成为稀土永磁材料未来重要的新增长点。但行业竞争依然激烈，行业毛利率维持在较低水平；部分下游行业受宏观经济影响，需求不振；原材料市场出现较大波动。面对复杂的经营环境，公司以中长期发展规划为引领，坚持以客户为中心和长期主义，深入贯彻大客户战略，继续紧跟低碳化、智能化、电气化发展趋势，深耕新能源汽车应用、消费电子、工业及其他应用三大领域，产品销量保持了稳定增长。 报告期内，公司实现钕铁硼永磁材料成品销售重量12,873吨，较去年同比增加19.33%。受销售价格下降影响，实现主营业务收入45.56亿元，较去年同比减少2.56%。 公司高度重视市场对技术研发方向和创新要素配置的导向作用，不断优化技术研发机制，构建了集前沿性技术、基础性技术和永磁材料共性技术于一体的研发创新体 系，强化了外部市场需求与内部技术研发的高效对接。公司始终将技术创新作为企业发展的核心驱动力，坚持“技术引领、追求原创”发展之路，2024年公司授权发明专利4项，承担或参与的政府项目共计11项，其中国家级项目8项（工信部专项2项，科技部专项6项），市级项目3项。 公司持续实施企业自动化升级改造和工艺提升，截至2024年末，公司已具备钕铁硼坯料产能21000吨/年，晶界扩散产能10000吨/年。公司基于精益理念推进精益智能化工厂的规划和建设，结合科技部、工信部专项、Andon等项目的开展、实施，以提升周转效率和交付能力为重点，对厂区实施数字化升级和工艺、设备改进，建立数字化、精益化、低周转、快交付、高质量的制造体系。公司在提升产能和效率的同时，积极响应“碳达峰、碳中和”国家战略，践行低碳发展理念，推进产品碳足迹管理机制的建设，通过淘汰高能耗设备、使用清洁电力等措施，切实推进碳减排工作。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）行业整体情况 稀土永磁材料是稀土下游价值较高的应用领域，也是国家战略新兴产业重点支持的领域之一。钕铁硼永磁材料是稀土永磁材料的主要品种，以其优异的性能，成为诸多高端应用领域中的重要功能性材料，主要下游应用包括新能源汽车、消费电子、伺服电机及机器人、节能电梯、变频空调、风力发电等。中国丰富的稀土资源为稀土永磁材料产业的发展提供天然优势，已成为全球最大的稀土永磁材料生产和出口基地。 （二）上游稀土原材料情况 2024年国内对稀土的管控加强，稀土开采和冶炼总量控制指标增速放缓，全国稀土开采、冶炼分离总量控制指标分别为270,000吨、254,000吨，比2023年分别增加5.9%和4.3%，增幅较上一年度大幅减少。2024年6月，国务院公布《稀土管理条例》（以下简称《条例》），自2024年10月1日起施行。《条例》是为了规范稀土行业管理，保障稀土资源的合理开发利用，促进稀土行业持续健康发展，保护生态环境和资源安全制定的条例。随着《条例》的发布和实施，我国稀土行业管理政策更加正规化，稀土作为战略资源的定位也得到进一步加强。市场行情方面，稀土价格全年整体呈现波动走势，主要稀土原材料镨钕、铽镝产品走势有所区别，镨钕产品上半年出现下滑，进入下半年后价格有所回升，全年呈现平衡波动态势；铽、镝产品全年呈现波动下行态势。根据亚洲金属网的数据，镨钕合金2024年初价格为54.25万元/吨，年末价格为48.85万元/吨，全年跌幅约为10%；氧化镝年初价格为262万元/吨，年末价格160万元/吨，全年跌幅约为39%。 （三）主要下游应用市场情况 1、新能源汽车应用领域： 2024年全球新能源汽车市场显著增长，中国继续引领行业发展，但区域市场分化明显。根据研究机构EVTank、伊维经济研究院联合中国电池产业研究院共同发布的《中国新能源汽车行业发展白皮书（2025年）》显示，2024年全球新能源汽车销量1,823.6万辆，同比增长24.4%。中国以旧换新政策和购车补贴效果显著，叠加各类车型不断升级出新以及车价降低，新能源汽车销量同比增长35.5%，达到1,286.6万辆，占全球销量比重由2023年64.8%提升至70.5%。欧洲新能源汽车受经济下行、高通胀及部分国家补贴取消等因素影响，销量同比下降2.0%为289.0万辆；美国新能源汽车市场增长放缓，销量157.3万辆，同比增速7.2%，市场渗透率与2023年基本持平。 2、消费电子应用领域： 在经历了2023年的低迷后，全球消费电子市场于2024年迎来复苏。市场调查机构Canalys发布的数据，2024年全球智能手机市场出货量增长7%，达到12.2亿部，实现连续两年下滑后的反弹；全球智能个人音频设备（包括TWS、无线耳机和无线耳塞）出货量达到了4.55亿台，同比增长11.2%。VR/AR技术在教育、医疗等领域的应用潜力逐渐释放。中国在2024年出台了“以旧换新”、购新补贴等一系列支持消费电子市场发展的政策，有效促进了市场需求释放。根据中国信通院数据，2024年国内5G手机出货量达2.72亿部，同比增长13.4%。 在AI技术的引领下，消费电子行业加速变革，AI手机、AI PC等创新终端产品不断涌现，加速了消费电子市场的升级换代；AI眼镜等新兴产品也成为市场热点，未来AI技术有望在人形机器人、智能家居等领域催生更多应用。 3、工业电机、伺服电机及机器人应用领域： 工业自动化行业的市场需求仍处于调整阶段，据MIRDATABANK发布的数据，2024年中国整体自动化市场规模近3000亿元，同比下降1.7%；通用伺服受到多产业需求持续下滑、厂商内卷加剧等因素的综合影响，2024年整体市场销售额同比下滑3.8%。2024年，我国发布了《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》《推动工业领域设备更新实施方案》《重点用能产品设备能效先进水平、节能水平和准入水平（2024年版）》等推动高质量发展政策举措，加快提升产品设备节能标准，要求到2027 年重点行业主要用能设备能效基本达到节能水平，长远看将促进工业电机行业的技术创新和产业升级，有助于推动稀土永磁材料在节能电机中的应用。 工业机器人市场小幅增长，2