宁波韵升：宁波韵升2023年半年度报告

公司代码：600366 宁波韵升股份有限公司2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人竺晓东、主管会计工作负责人张迎春及会计机构负责人（会计主管人员）张玺芳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于经营情况的分析与讨论中的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................7第四节公司治理...........................................................................................................................15第五节环境与社会责任...............................................................................................................16第六节重要事项...........................................................................................................................19第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................23第八节优先股相关情况...............................................................................................................30第九节债券相关情况...................................................................................................................30第十节财务报告...........................................................................................................................31 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况变更简介 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期营业收入同比下降16.24%的主要原因是消费电子市场萎缩导致消费电子板块收入下降。报告期净利润出现亏损的主要原因是市场竞争加剧导致毛利率同比下降，因原材料价格的下降计提了1.72亿的资产减值损失。 报告期基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率等指标，亦随着本期归属于上市公司股东的净利润减少而下降。 报告期经营活动产生的现金流量净额为正的主要是原因系报告期购买商品、接受劳务支付的现金同比减少5.8亿。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务、主要产品及用途 公司专业从事钕铁硼永磁材料的研发、制造和销售，主要业务是为客户提供高端钕铁硼磁性材料应用的解决方案，并致力于向下游的磁组件应用领域延伸，是全球领先的稀土永磁材料应用方案供应商。报告期内主营业务未发生变化。 钕铁硼作为第三代稀土永磁材料，主要由钕、铁、硼三种元素构成，具有高剩磁密度、高矫顽力和高磁能积的特点。公司产品广泛应用于新能源汽车、消费电子、工业机器人、节能家电、风力发电、城市轨道交通等绿色节能环保领域。 （二）经营模式 1、采购模式 公司采购的原材料主要包括稀土原材料和其他辅助材料。公司根据销售订单情况，对原材料采用按需采购和战略储备并重的策略。公司拥有一套完善的采购制度，在供应商选择、合同签订、材料入库、检验、付款、供应商评审等方面，均建立了严格的内部控制程序。 2、生产—销售模式 由于公司客户遍布多个应用领域，公司采用生产与销售结合的矩阵事业部制。 各事业部与下游客户直接接触，充分了解客户需求，掌握市场发展动态。产品工程师深度介入客户应用端的研发，为客户提供高端钕铁硼磁性材料应用的解决方案。 公司将坯料、晶界扩散以及磁组件中台化，各事业部采用定制化和专线生产模式，有利于规模生产降低成本，提升客户响应速度。 （三）主要的业绩驱动因素及市场地位 公司自1995年进入稀土永磁材料行业以来，坚持技术引领发展，拥有国家级企业技术中心，是国家级高新技术企业，产品入列国家“制造业单项冠军”名单，是稀土永磁材料行业头部企业之一。经过20多年的技术创新和快速发展，公司已在宁波、包头建有国际一流的烧结钕铁硼生产、机加工及表面处理生产线，形成了从坯料到成品全价值链的生产能力。近年来，随着市场竞争和技术升级的不断演进，钕铁硼行业处于快速变化的阶段；公司内修外拓，持续增强内部管理、技术研发、产品品质能力，企业保持稳定健康发展。 2023年上半年，受全球经济环境、行业周期等因素影响，钕铁硼下游市场需求减弱，消费电子、工业电机等部分主要市场领域表现低迷，行业竞争进一步加剧；叠加上游稀土原材料市场价格持续下跌，钕铁硼永磁材料市场价格和产品毛利率均出现下降。受此影响，公司在保持钕铁硼磁钢成品销售重量继续增长的同时，销售收入有所下滑。报告期内，公司实现营业收入26.86亿元。 （四）行业发展情况 稀土永磁材料是稀土下游价值最高的应用领域，也是国家战略新兴产业重点支持的领域之一；钕铁硼永磁材料以其优异的性能，成为诸多高端应用领域中的重要功能性材料。近年来，随着低碳化、智能化、电动化的不断推进，新能源汽车、工业机器人、节能家电、风力发电机等稀土永磁下游应用产业快速发展，人形机器人等未来需求潜在增长点也在持续涌现，有力促进了稀土永磁产业的发展。与此同时，稀土永磁材料的发展也持续受到政策扶持，2021年3月，在国家出台的《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》中，高端稀土功能材料作为高端新材料之一，被列入“十四五”制造业核心竞争力提升目录；2021年12月，国家工信部发布《重点新材 料首批次应用示范指导目录（2021年版）》将“高性能钕铁硼”等稀土功能材料列入新材料重点领域中的“关键战略材料”。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1、行业领先的技术研发能力 公司是国内最早一批进入烧结钕铁硼磁材行业的企业之一，拥有行业领先的技术研发能力，是国家级技术创新示范企业、国家知识产权示范企业。 公司设有磁性材料研究院，为国家级企业技术中心和省级重点企业研究院，专职研发人员拥有丰富的行业背景和应用研发经验。下游应用的同步开发能力是在稀土磁材行业的核心能力，经过多年研发经验积累，公司在新能源汽车、3C消费电子、工业电机等重点优势领域具备深厚的行业经验和同步研发能力。公司按照行业专长与区域优势实行事业部管理制度，各事业部深度介入客户应用端产品的研发与设计，并积极配合客户新品研发和产品迭代升级，为客户提供高度定制化的钕铁硼磁材的全套应用解决方案。经过多年的技术沉淀，公司掌握了多项高性能钕铁硼磁材的核心技术与工艺，并已形成了自有的核心技术体系，在稀土产品配方、一次成型技术、工艺自动化技术、晶界扩散技术、重稀土减量化控制技术、高材料利用率加工技术、环境友好表面防护技术等方面持续获得专有技术突破，并申请了专利保护。 2、优质的客户资源 在新能源汽车领域，公司产品应用覆盖了主要的国内新能源汽车品牌，与各大主驱系统制造商建立了紧密的战略合作关系，配套用于多款新能源畅销车型。未来公司将继续聚焦国内外主机厂客户，提升在新能源汽车市场的市场份额。、在消费电子领域，公司是一家全球智能3C电子巨头的主要磁材供应商，产品直接应用于该客户开发产品中的扬声器、震动马达、聚焦马达、无线充电等，最终应用于智能手机、无线耳机、智能平板、PC、智能穿戴设备及无线充电设备等。公司也是多家国际声学巨头和HDD硬盘产业链上的主要磁材供应商。 在工业应用领域，公司生产的高性能钕铁硼磁材已应用于伺服电机、直线电机、电梯曳引机、变频空调、风力发电机等领域。公司已是一批国内外主流电机企业的主要磁材供应商，并与相关领域的头部企业建立了良好的合作关系。 3、专业的事业部团队和科学的绩效机制 公司管理团队具有丰富的稀土永磁行业经验，能够及时、准确掌握行业发展动态，并能够敏锐地把握市场机遇。公司实施事业部制，由各事业部独立面向市场，独立作出生产经营决策。事业部制度的核心在于发挥行业专长与区域优势，更加精准对接客户的产品开发需求、交付与质量要求，整体提升经营决策与管理效率。公司董事会薪酬考核委员会将各事业部作为考核单位，对各事业部设定了科学的绩效管理考核要求，从业绩实现、成本管控、经营效率、人均产出、客户良率等方面对各事业部实施全面考核，在精准服务各自细分领域客户的同时，能确保公司管理效率和市场竞争力稳步提升。 4、强大的生产和交付能力 随着公司产能建设的持续推进，公司已形成了年产21000吨高性能钕铁硼的生产能力，包头15000吨高性能稀土永磁材料智能制造项目正按计划实施；根据规划，包头项目建设完成后，公司将形成年产36000吨的高性能钕铁硼生产能力。公司基于精益理念推进精益智能化工厂的建设，包头厂区、宁波厂区实施产线自动化、数字化升级，打造智能制造生产线，产