大中华控股二零二四年年报

00021 2024 目錄 23561221283536383940112113 公司資料 董事執行董事 核數師 股份過戶登記處 1617 非執行董事 獨立非執行董事 法律顧問Robertsons 主要往來銀行 審核委員會 註冊辦事處 薪酬委員會 99666668 網站www.greatchinaproperties.com 提名委員會 董事及高級管理層履歷 執行董事 黃世再先生73 60 黃文稀女士40 非執行董事 李知真先生，44 董事及高級管理層履歷 獨立非執行董事 鄭康棋先生70 梁坤先生63 王紅欣先生56A 30Putnam InvestmentsAcadian Asset ManagementAcadianAcadianAcadian 主席報告 財務回顧摘要 132,580,00023,840,000456% 17,110,0004,040,000 業務回顧 業務展望 致謝 黃世再先生 管理層討論及分析 業績 132,580,00023,840,000456% 17,110,0004,040,000 業務回顧 物業發展及投資業務 金麗灣項目 鮜430,000 唐海縣項目 99.99%23 92,490,00012,000,000 管理層討論及分析 大亞灣項目 69,171.71,410,0002,490,000 汕尾項目 (1) 50,65612(a)(b) 122,320,00013,020,00052,260,000113,550,000 (2) S241X141273,534.2(a)(b)(c) 管理層討論及分析 48,500,00015,800,00012,700,00020,000,00014,000,00015,800,000 18,500,00020,300,000 16,700,00018,100,000 合慶項目 (a)13-0213-02(b)14-0314-03 50% 管理層討論及分析 123,900,000134,200,000 關連交易－物業租賃協議 (i)(ii)(iii)16 14A (i)28,000(ii)43,600(iii)93,000 業務展望 管理層討論及分析 流動資金及財務資源 32,760,00046,470,000801,870,0001,132,330,0002.5%3.0% 資本承擔 398,810,000465,950,000(i)196,330,000256,570,000(ii)202,480,000209,370,000 匯率風險 重大投資及重大收購事項和出售事項 或然負債 155,630,000164,990,000153,590,000168,370,000155,630,000164,990,000153,590,000168,370,000 管理層討論及分析 資產抵押 報告期後事件 薪酬政策 816218,520,00015,790,000 企業管治報告 企業管治常規 C1 董事進行證券交易 C3 董事會 企業管治報告 343.13 15 主席及行政總裁 董事會委員會 薪酬委員會 (i) (ii) 企業管治報告 (iii)(iv)(v)(vi)(vii) 15 審核委員會 (i)(ii)(iii)(iv)(v) 企業管治報告 提名委員會 (a)(b)(c)(d)(e) 董事出席董事會及委員會會議之情況 企業管治報告 董事會之授權 董事及高級職員之責任 對董事之培訓及支持 董事名稱 執行董事 非執行董事 獨立非執行董事 企業管治報告 問責性及審核 核數師酬金 千港元 核數師 內部監控及風險管理 企業管治報告 1.2.3.4.5. 企業管治報告 保留意見之詳情 28 管理層對保留意見之看法 50%125,767,0005,603,000 50% 企業管治報告 公司秘書 3.28 股東權利 股東召開股東特別大會及於股東大會上提呈建議程序 99666668 向董事會提問程序 99666668 投資者關係 組織章程文件 與股東之溝通 (www.greatchinaproperties.com) 董事會報告 主要業務 17 業績及股息 35 業務回顧 39 五年財務摘要 112 物業、廠房及設備以及投資物業 131579 股本及購股權 3132 儲備 40(a) 購買、出售或贖回本公司上市證券 董事會報告 董事 執行董事 非執行董事 獨立非執行董事 103(A) 董事及高級管理層履歷 34 管理合約 於交易、安排或合約之重大權益 董事會報告 董事及主要行政人員於證券中之權益 XV(i)XV78(ii)352(iii) 1.3,975,233,4062.1,848,162,4763.(i)353,667,996(ii)100%282,133,4134.(i)29,095,000(ii)20,353,730 XV(i)XV78(ii)352(iii) 董事會報告 收購股份或債券之安排 根據證券及期貨條例須予披露之股東權益及淡倉 XV235% 於本公司股份之好倉 100%282,133,413 XV235% 獲准許彌償保證條文 董事會報告 獨立非執行董事之獨立性 3.13 董事於競爭業務之權益 # 董事進行證券交易的標準守則 C3 董事會報告 企業管治 C11220 股票掛鈎協議 薪酬政策 8 816218,520,00015,790,000 退休福利計劃 主要客戶及供應商 4.36%10.97% 5% 優先購股權 董事會報告 充足公眾持股量 25% 審核委員會 C1 核數師 黃世再 獨立核數師報告 Forvis Mazars CPA Limited42ndFloor, Central Plaza18 Harbour Road, Wanchai, Hong Kong氨䂾䋲Ⅳ䂾䋲拢18壮₼䜿ㅲ⫃42㲢Tel榊崀: (+852) 2909 5555Fax⍂䦮: (+852) 2810 0032E-mail榊掄: info.hk@forvismazars.comWebsite偁䵨: forvismazars.com/hk⹛䨎䛹䈳㦒岗ズℚ╨㓏㦘棟⏻⚇ 致大中華控股（香港）有限公司全體股東 有關綜合財務報表審計之報告 保留意見 35111 保留意見之基礎 聯營公司權益及來自一間聯營公司的應收貸款的限制範圍 1850%19125,767,0005,603,000 獨立核數師報告 保留意見之基礎 聯營公司權益及來自一間聯營公司的應收貸款的限制範圍 關鍵審計事項 獨立核數師報告 獨立核數師報告 獨立核數師報告 2315 其他資料 獨立核數師報告 董事及治理層就綜合財務報表須承擔之責任 核數師就審計綜合財務報表須承擔之責任 405 ••• 獨立核數師報告 核數師就審計綜合財務報表須承擔之責任 • • • 就公司條例第407(2)及407(3)條項下事項作出報告 富睿瑪澤會計師事務所有限公司 林國燊P08281 1.公司資料 99666668 17 2.1編製基準 330,459,000 (a) (b)930,732,000 2.1編製基準 綜合基準 2.4 (i)(ii)(iii)(i)(ii)(iii) 2.2會計政策變動 — 1157716 2.2會計政策變動 香港會計準則第1號（修訂本）：分類負債為流動負債或非流動負債 香港會計準則第1號（修訂本）：附有契諾的非流動負債 香港詮釋第5號（修訂本）：財務報告的呈列—借款人對包含按要求償還條款之定期貸款的分類 香港會計準則第7號及香港財務報告準則第7號（修訂本）：供應商融資安排 香港財務報告準則第16號（修訂本）：售後租回的租賃負債 2.3尚未採納之新訂及經修訂香港財務報告準則 21197211297218319310284 1234 2.4主要會計政策附屬公司 (a)(b)(c) 2.4主要會計政策聯營公司 業務合併及商譽 2.4主要會計政策業務合併及商譽 公允價值計量 2.4主要會計政策公允價值計量 其他資產之減值 2.4主要會計政策關連人士 (a)(i)(ii)(iii)(b)(i)(ii)(iii)(iv)(v)(vi)(a)(vii)(a)(i)(viii) (a)(b)(c) 2.4主要會計政策 物業、廠房及設備以及折舊 20%10%33.33%20%33.33%33.33%20%30% 2.4主要會計政策 投資物業 在建投資物業 發展中物業 2.4主要會計政策持作出售物業 持作出售已落成物業 持作出售發展中物業 租賃 作為承租人 2.4主要會計政策 租賃 作為承租人（續） (a)(b)(c)(d) 133 (a)(b)(c)(d)(e) 2.4主要會計政策 租賃 作為承租人（續） (a) (b) 2.4主要會計政策 租賃 作為承租人（續） (a)(b)(c)(d)(e) 作為出租人－經營租賃 金融工具 金融資產 (i)(ii)(a)(b) 2.4主要會計政策金融工具 金融資產（續） (i)(ii)(iii)(iv) 9 (i) (ii) 2.4主要會計政策金融工具 金融負債 財務擔保合約 (i)(ii) 金融資產減值 912 2.4主要會計政策金融工具 金融資產減值（續） 1212 (i) (ii) 90 2.4主要會計政策金融工具 金融資產減值（續） • • • 30 2.4主要會計政策金融工具 金融資產減值（續） (i)(ii)(iii) 39 (a)(b)(c)(d)(e)(f) 2.4主要會計政策金融工具之抵銷 現金及現金等價物 撥備 所得稅 •• 2.4主要會計政策 所得稅 • • 收益確認 2.4主要會計政策 收益確認 香港財務報告準則第15號來自客戶合約之收益 (i)(ii) (a) (a)(b) (a) (b) (c) 2.4主要會計政策收益確認 香港財務報告準則第15號來自客戶合約之收益（續） 15 合約資產及合約負債 2.4主要會計政策 以股份為基礎之付款 32 2.4主要會計政策其他僱員福利 退休金計劃 借貸成本 外幣 2.4主要會計政策 外幣 分部報告 3.主要會計判斷及估計 判斷 在建投資物業 3.主要會計判斷及估計 估計之不確定性 商譽減值 16 估計發展中物業及持作出售物業之可變現淨值 2021 估計完成在建樓宇、持作出售發展中物業及發展中物業之預算成本總額及成本 (i)(ii)(iii)(i)(ii)(iii) 估計投資物業之公允價值 (a)(b)(c) 15 3.主要會計判斷及估計 估計之不確定性 土地增值稅 30%60% 其他應收款項減值 4.經營分部資料 主要客戶之資料 10% 5.收益以及其他收入及收益 6.財務費用 7.除稅前溢利（虧損） 8.有關董事福利之資料 383 (i)董事酬金 8.有關董事福利之資料 (i)董事酬金 32 (a)獨立非執行董事 8.有關董事福利之資料 (i)董事酬金 (b)非執行董事 (c)執行董事及行政總裁 8.有關董事福利之資料 (i)董事酬金 (c)執行董事及行政總裁（續） (ii)以董事利益訂立之貸款、類似貸款及其他交易