西山科技：重庆西山科技股份有限公司2024年年度报告

公司代码：688576 重庆西山科技股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第四节“管理层讨论与分析”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人郭毅军、主管会计工作负责人白雪及会计机构负责人（会计主管人员）蒋超声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会决议，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数分配利润。本次利润分配方案如下： 公司拟向全体股东每10股派发现金红利10.00元（含税)。截至报告披露日，公司总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份后为45,190,060股，以此计算合计拟派发现金红利45,190,060.00元（含税），占2024年度归属于上市公司股东净利润的45.80%。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司应分配股数（总股本扣除公司回购专用证券账户股份余额）发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................6第三节管理层讨论与分析............................................................................................................10第四节公司治理............................................................................................................................44第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................................................................60第六节重要事项............................................................................................................................66第七节股份变动及股东情况........................................................................................................88第八节优先股相关情况..............................................................................................................100第九节债券相关情况..................................................................................................................101第十节财务报告..........................................................................................................................102 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司营业总收入及净利润小幅下降。一方面，随着公司微创外科医疗器械产品的快速丰富，产品品类、质量、功能性能、临床适用性、成本价格等方面的竞争力不断提升，以及微创手术及耗材一次性化使用习惯的进一步普及，同时公司产品进口替代的效应进一步得到凸显，报告期内公司手术动力耗材实现稳步增长。乳房旋切活检针受集采影响，耗材同期收入小幅下降，但神经外科、骨科、耳鼻喉科耗材同比增长明显，增速超40%。 其次，报告期内公司能量手术设备超声骨刀耗材、等离子设备耗材、高频手术设备耗材均增长明显，其中公司等离子产品耗材实现了收入零的突破，代表着我司布局的能量手术设备已逐渐被市场接受，公司“微创手术工具产品整体解决方案”布局进一步完善。 但手术动力装置设备、新产品设备受外部环境影响导致招标滞后等因素影响，同比收入下降。同时，受研发费用持续投入以及政府补助减少的影响，净利润同比下滑。 此外，报告期经营活动产生的现金流量净额变动原因为本期材料采购、职工薪酬、税金和研发费用开支较上期增多导致同比下降较多。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2024年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司始终坚持“微创手术工具整体方案提供者”的战略定位开展业务线的布局及扩展，积极应对经济环境变化及医疗器械行业监管趋势，充分发挥在技术研发、供应链管理、产品质量、渠道营销和售后服务等方面的优势，加强产品迭代和品牌推广，提高研发与营销体系灵活性、推进运营流程精细化与内部控制规范化，开展企业文化和人才梯队建设，持续提升产品市场的认可度，打造公司核心竞争优势。报告期，公司主要营收依然来自于手术动力装置，其中耗材收入占比得到进一步提升。 （一）报告期内财务表现 整体来看，2024年公司营业总收入及净利润小幅下降。一方面，随着公司微创外科医疗器械产品的快速丰富，产品品类、质量、功能性能、临床适用性、成本价格等方面的竞争力不断提升，以及微创手术及耗材一次性化使用习惯的进一步普及，同时公司产品进口替代的效应进一步得到凸显，报告期内公司手术动力耗材实现稳步增长。乳房旋切活检针受集采影响，耗材同期收入小幅下降，但神经外科、骨科、耳鼻喉科耗材同比增长明显，增速超40%。 其次，报告期公司能量手术设备超声骨刀耗材、等离子设备耗材、高频手术设备耗材均增长明显。其中公司等离子产品耗材实现收入零突破。代表着我司布局的能量手术设备已逐渐被市场接受，公司“微创手术工具产品整体解决方案”布局进一步完善。 但手术动力装置设备、新产品设备受外部环境影响导致招标滞后等因素影响，同比收入下降。同时受研发费用持续投入以及政府补助和理财收益减少的影响，净利润同比下滑。 报告期内，公司实现营业收入33,638.07万元，同比下降6.74%；归属于上市公司股东的净利润9,866.69万元，同比下降15.92%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,171.03万元，同比下降22.45%。 2024年公司因股权激励确认的股份支付费用总额为465.68万元，对归属于上市公司股东的净利润的影响为465.68万元。剔除股份支付费用影响后，2024年度归属于上市公司股东的净利润为10,332.37万元。 公司一直以来重视产品和工艺的研发投入,将研发作为公司整体战略的核心。2024年公司研发人员数量同比增长19%，发生研发费用5,524.00万元，同比增长18.79%。2022-2024年,公司研发投入占营业收入的比例分别为11.42%、12.89%和16.42%，公司研发费用的投入逐年持续增长并一直维持在较高水平。为保持中长期核心竞争力,公司将继续在研发方面加大投资力度。 （二）2024年，公司的主要经营情况如下： 1、构建技术创新机制，持续提升核心竞争力 2024年度，公司坚持以自主研发创新的发展战略，重视研发体系建设。报告期内，完成专利申请226项（其中发明专利28项），获授权专利170项（其中发明专利22项），新增三类医疗器械注册证3项，二类医疗器械注册证1项，基于“微创手术工具产品整体解决方案”的定位的进一步完善了产品布局。 公司基于产品技术迭代规划，聚焦战略型项目实施创新突破，通过战略性配置研发资源，在保障项目成功率的基础上，重点强化内窥镜系统与能量手术设备双核心板块的研发投入，加速创新产品商业化进程。2024年度研发成果显著，成功获批超声软组织手术设备等国家三类医疗器械注册证。 值得高度关注的是，公司在软性内窥镜领域实现了具有深远意义的重大突破。在这一关键进程中，公司通过组建专业精湛的专项技术团队，并持续加大研发投入力度，多维度协同创新，全面攻克了电子消化道软性内窥镜的核心技术瓶颈，目前产品注册工作已在有条不紊地推进。 公司内部构建了一套保持技术创新的机制。以临床需求为牵引的闭环研发体系，通过市场团队驻点调研、学术追踪与经销商网络实时反馈形成动态需求池，驱动技术开发与产品迭代无缝衔接，并依托敏捷响应机制实现临床问题诊断与解决方案输出的高效循环。同时，整合产学研医协同创新生态，与高校共建联合实验室，联合医疗机构开展多中心临床验证，搭建覆盖基础研究、中试孵化