西山科技：重庆西山科技股份有限公司2023年年度报告

公司代码：688576 重庆西山科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第四节“管理层讨论与分析”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人郭毅军、主管会计工作负责人白雪及会计机构负责人（会计主管人员）蒋超声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会决议，公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数分配利润。本次利润分配方案如下： 公司拟向全体股东每10股派发现金红利10.0元（含税)。截至报告披露日，公司总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份后为52,354,805股，以此计算合计拟派发现金红利52,354,805.00元（含税），占2023年度归属于上市公司股东净利润的44.62%。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司应分配股数（总股本扣除公司回购专用证券账户股份余额）发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................43第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................58第六节重要事项...........................................................................................................................64第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................87第八节优先股相关情况...............................................................................................................96第九节债券相关情况...................................................................................................................96第十节财务报告...........................................................................................................................97 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 公司2023年实现营业收入36,068.92万元，较上年同期增加37.52%，归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、较上年同期增长分别为55.73%、40.40%。上述指标实现增长，主要是报告期内： 1、国内医院诊疗全面恢复，手术量的复苏带动公司产品市场需求稳步提升。 2、公司加强了销售拓展，完善销售网络布局，使公司产品触及更多医院和患者。 3、手术动力装置通过设备降价策略及耗材一次性化的进一步普及带动相关耗材销量提升。 4、公司深耕主营业务，持续加大研发投入力度，内窥镜和能量手术设备等新产品实现了小幅放量增长。 5、购买理财所产生的投资收益以及政府补助较上年同期增多。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少13.93%，主要系本期向经销商推行信用政策导致收款减少所致。归属于上市公司股东的净资产和公司总资产分别较上年度末增长431.54%和343.51%，主要系报告期内公司公开发行股票的募集资金到位以及营业利润增长带来的未分配利润增加所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司始终坚持“微创手术工具整体方案提供者”的战略定位开展业务线的布局及扩展，积极应对经济环境变化及医疗器械行业监管趋势，充分发挥在技术研发、供应链管理、产品质量、渠道营销和售后服务等方面的优势，加强产品迭代和品牌推广，提高研发与营销体系灵活性、推进运营流程精细化与内部控制规范化，开展企业文化和人才梯队建设，持续提升产品市场的认可度，打造公司核心竞争优势。 2023年初国内诊疗逐步恢复，与我司产品相关的手术量稳步上升，同时手术动力装置耗材一次性化使用习惯逐步养成，微创手术普及带来的工具需求增大以及国家进口替代政策等多重因素推动公司销售收入持续增长。 （一）报告期内财务表现 整体来看，2023年公司营业总收入及净利润均取得稳定增长。一方面，随着微创手术手术量及应用的提升带来的手术动力装置的普及应用,以及其刀头的一次性耗材化使用,手术动力装置板块保持稳定快速增长,仍是营收的主要构成来源。另一方面，公司内窥镜系统及能量手术设备等新产品逐渐产生市场效应,成为新的增长点。 报告期内，公司实现营业收入36,068.92万元，同比增长37.52%；归属于上市公司股东的净利润11,734.41万元，同比增长55.73%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,247.56万元，同比增长40.40%。 2023年公司因股权激励确认的股份支付费用总额为529.18万元，对归属于上市公司股东的净利润的影响为529.18万元。剔除股份支付费用影响后，2023年度归属于上市公司股东的净利润为12,263.59万元。 持续高额的研发投入力度是保障企业自主创新的重要前提条件,是提升企业核心竞争力的重要基础,公司一直以来重视产品和工艺的研发投入,将研发作为公司整体战略的核心。2023年公司研发人员数量同比增长21%，发生研发费用4,650.39万元，同比增长55.30%。2021-2023年,公司研发投入分别占营业收入的13.45%、11.42%和12.89%，公司研发费用的投入一直维持在较高水平。为保持中长期核心竞争力,公司将继续在研发方面加大投资力度。（二）2023年，公司的主要经营情况如下： 1、构建技术创新机制，持续提升核心竞争力 公司始终坚持以自主研发创新的发展战略，重视研发体系建设。报告期内提交专利申请241项，其中发明专利24项；报告期内获批授权专利214项，其中发明专利26项，新增医疗器械注册证9项，为公司在后续的发展及竞争中储备了优势。 公司内部构建了一套保持技术创新的机制。一是以市场需求为导向。公司采用以临床需求为导向和前瞻性预判相结合的研发模式,坚持以用户为中心进行新产品和新技术的研发。公司已建立完善及快速的售后服务机制,迅速对临床反馈作出回应。同时,市场部人员通过医院拜访、学术研讨、市场调研及与经销商的紧密合作,第一时间搜集掌握行业动态信息,并反馈至研发部,从而设计出紧贴市场发展趋势及临床应用需求的产品。二是立足自主创新,坚持开放合作。公司拥有一支立足于创新的研发团队,并与多所高校建立了良好的合作关系。同时,依托多个科研平台,汇聚了国内外知名医疗机构、产业伙伴、科研院所等优质资源,建立了“产-学-研-医”紧密结合的创新机制。以合作项目为纽带,充分利用外部资源,不断加深在技术研究、成果转化、临床应用、产业升级等方面的合作,为公司技术创新提供有力支持。三是重视内部人才培养。公司建立了完善的人才教育培训机制,并在各产品线内部建立了具有针对性的专业产品知识培训体系,确保公司整体研发能力处于较高水平。此外,公司非常重视引导员工进行自主学习,明确各职位的任职资格,详细规定了晋升职级所需的知识储备、技术水平与工作成果,从而激励员工不断提升其专业胜任能力和综合素质水平。 2、降本增效、严控质量 报告期内，公司继续大力推进模具化、自动化生产，不断优化核心工艺，提高生产效率。同时，制造中心持续向轻量化、智能化转型，一方面，通过工艺路线升级，有序推进降本