彩蝶实业：浙江彩蝶实业股份有限公司2024年年度报告

公司代码：603073 浙江彩蝶实业股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人施建明、主管会计工作负责人范春跃及会计机构负责人（会计主管人员）嵇玉琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经2025年4月25日公司第二届董事会第十四次会议决议，公司拟向全体股东每股派发现金红利0.30元（含税）。截至2024年12月31日，公司总股本116,000,000股，以此计算合计拟派发现金红利34,800,000.00元（含税）。本年度公司现金分红总额34,800,000.00元，本年度以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式已实施的股份回购金额0元，现金分红和回购金额合计34,800,000.00元，占本年度归属于公司股东净利润的比例34.76%。其中，以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份并注销的回购（以下简称回购并注销）金额0元，现金分红和回购并注销金额合计34,800,000.00元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例34.76%。本年度公司不送红股、不以公积金转增股本。 如在公司2024年年度利润分配方案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 本次利润分配方案需提交股东大会审议批准。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 本报告中已详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中关于可能面对的风险部分的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义..................................................................4第二节公司简介和主要财务指标................................................5第三节管理层讨论与分析.....................................................10第四节公司治理.............................................................29第五节环境与社会责任.......................................................43第六节重要事项.............................................................47第七节股份变动及股东情况...................................................65第八节优先股相关情况.......................................................73第九节债券相关情况.........................................................74第十节财务报告.............................................................75 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 2024年，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少46.68%，主要系公司11、12月销售额的增加未到结算期，“销售商品、提供劳务收到的现金”增加的金额小于“购买商品、接受劳务支付的现金”增加的金额，以及收到政府补助和出口退税减少导致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对外部压力加大、内部困难增多的复杂形势，我国经济运行总体平稳、稳中有进，全年经济增长预期目标顺利实现。根据国家统计局统计数据显示，全年规模以上工业增加值同比增长5.8%，规模以上纺织业增加值同比增长5.1%，同比增幅明显扩大；全年限额以上单位商品零售额中，作为纺织业下游的服装、鞋帽、针纺织品类的零售额同比增长0.3%。面对逆全球化思潮和贸易保护主义的挑战，我国坚定不移扩大对外开放，积极融入国际循环，稳步扩大制度型开放，深入推进自贸区、自贸港建设，贸易伙伴遍及五大洲，已成为全球150多个国家和地区的主要贸易伙伴。根据海关统计数据显示，扭转了2023年同比下降的劣势，2024年我国货物出口总额同比增长7.1%，其中纺纱、织物、制成品及有关产品出口额同比增长7.00%。公司管理层在董事会带领下，积极抓住有利机遇、妥善应对不利局面，严格贯彻执行《公司法》《证券法》和《公司章程》等法律、法规和公司制度，勤勉尽责，认真贯彻执行董事会、股东大会各项决议，做好日常经营管理，全年经营情况保持稳定。 2024年公司实现营业总收入77,084.93万元，同比增加8.67%，归属于上市公司股东的净利润10,010.49万元，同比减少3.69%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,736.93万元，同比增加6.34%。 截至2024年12月31日，公司资产总额179,009.54万元，同比增加13.32%，归属于上市公司股东的净资产135,401.19万元，同比增加5.22%；2024年基本每股收益0.86元，同比减少10.42%。 2024年是公司上市后的第一个完整年度，公司将外在的压力内化为发展的动力，借助金融创新的东风，始终秉承企业宗旨，坚持公司发展战略，按计划稳步推进公司管理、生产、销售等各方面工作： 1、完善内部管理机制。建立健全各项规章制度，以制度促管理，夯实合规发展基础。试行新绩效考核管理制度，引导公司各部门和生产分厂提质增效。定期召开总经理办公会议，研究部署公司的战略目标和具体工作，协调解决经营管理中的重要问题。 2、推进重点项目建设进度，根据市场需求适时做出优化调整。2024年内按照计划完成埃及项目一期工程建设，包括一幢厂房、一幢员工宿舍楼、一幢员工食堂、污水处理站以及其他配套设施，完成部分主要生产设备的安装调试。为顺应市场发展、改善公司产品结构，经公司董事会、监事会和临时股东大会审议通过《关于募集资金投资项目产品结构调整、内部投资结构调整并延期的议案》，公司在不变更募集资金投资总额、募集资金使用用途、募投项目实施主体、实施方式等前提条件下，将募投项目“年产62,000吨高档功能性绿色环保纺织面料技改搬迁项目”中5,500吨涤纶/涤氨面料染整受托加工调整为5,500吨锦氨面料染整受托加工，本次产品结构调整有助于满足客户的不同需求、开发新的市场，有助于提高募投项目的收益。 3、持续深化研发创新。公司始终坚持以客户需求为导向，紧跟市场趋势，不断加大研发投入，持续优化产品结构。本年度新增发明和实用新型专利9项，专利项目涵盖了面料、制衣、生产设备等各个方面，为产品提升附加值打下坚实基础。 4、强化人才资源储备。通过高校合作、劳务输出点对接或常驻等多种方式，招聘符合公司发展要求的高素质人才，尤其以外语型人才为主，为公司埃及项目的生产、经营、管理，海外市场的拓展招贤纳士，为公司的可持续发展保驾护航。 二、报告期内公司所处行业情况 根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所处行业为“C制造业”之“C17纺织业”之“C176针织或钩针编织物及其制品制造”。 纺织业是我国国民经济的传统支柱型产业和重要的民生产业，也是我国国际竞争优势明显的产业，在繁荣市场、扩大出口、吸纳就业、增加农民收入、促进城镇化、提高人们生活品质等方面发挥着重要作用。根据国家统计局发布的统计数据显示，2024年全国社会消费品零售总额同比增长3.5%，其中限额以上单位服装鞋帽、针纺织品类商品零售额同比增长0.3%，与2023年相比增幅大幅收窄。尽管如此，得益于全球经济复苏势头的出现，2024年我国货物出口恢复正增长， 根据海关统计数据显示，2024年我国货物出口总额同比增长7.1%，其中纺纱、织物、制成品及有关产品出口额同比增长7.0%。在国内消费和贸易出口都增长的加持下，2024年全国规模以上纺织业工业增加值也逆转颓势，同比增长5.1%。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）报告期主要业务 公司专注于涤纶面料、无缝成衣和涤纶长丝的研发、生产和销售及染整受托加工业务。其中，涤纶长丝业务生产的DTY可以用于涤纶面料和无缝成衣的生产，同时染色及后整理也是涤纶面料和无缝成衣生产的必要工序之一。 公司的主要产品为涤纶面料、无缝成衣和涤纶长丝，主要服务为染整受托加工。公司涤纶面料业务下游以服装生产企业为主，同时涉及家纺、产业用纺织品等领域；无缝成衣业务下游主要为服装销售业；涤纶长丝及染整受托加工业务下游主要为面料生产企业。 （二）经营模式 1、采购模式 （1）涤纶面料及染整受托加工 涤纶面料织造环节的原材料主要为涤纶DTY、涤纶FDY，亦有氨纶、锦纶及纱类等，涤纶面料染整环节及染整受托加工业务的原料为染料、染色助剂、定型助剂等。涤纶面料织造所需的涤纶DTY部分为公司自主生产，部分由公司采购部根据库存储备、客户订单情况向供应商进行采购，外购的涤纶DTY、涤纶FDY优先考虑质量及供货稳定的因素。染整环节所需的染料、助剂采购实行“以产定购”和“提前备货”相结合的模式，综合考虑订单需求与染料质量进行采购。同时，根据客户需求及生产工艺差异情况，公司直接对外采购部分成品面料。 （2）无缝成衣 无缝成衣的原材料主要为氨纶、锦纶、纱类、涤纶DTY等，所需的涤纶DTY部分为公司自主生产，部分由公司采购部根据库存储备、客户订单情况向供应商进行采购。原材料具体品种规格的选择与确认主要有以下两种方式：①根据客户对产品的要求或所提供的样品进行研发分析，确定原材料的构成并执行采购或自主生产；②由客户指定原材料构成，公司按照客