四川金顶（集团）股份有限公司2024年年报-全文

公司简称：四川金顶 公司代码：600678 四川金顶（集团）股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人熊记锋、主管会计工作负责人太松涛及会计机构负责人（会计主管人员）欧阳韶鹤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司本年度利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告内容中关于未来公司的产业发展规划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示 公司有关风险因素内容，已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中关于“可能面对的风险”部分予以描述，敬请查阅相关内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................4第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................9第四节公司治理............................................................................................................................32第五节环境与社会责任................................................................................................................47第六节重要事项............................................................................................................................52第七节股份变动及股东情况........................................................................................................63第八节优先股相关情况................................................................................................................68第九节债券相关情况....................................................................................................................68第十节财务报告............................................................................................................................69 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，按照四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会既定战略方针，公司一方面继续聚焦主业，持续强化石灰石开采、加工的生产经营管理，实施目标责任制和全员绩效指标考核，严格执行国家实行的各项环保政策，拓展石灰石、砂石骨料及物流运输市场；另一方面，按照公司战略规划，积极推进金顶顺采废石（尾矿）综合利用生产线建设项目和洛阳金鼎环保建材产业基地项目建设。同时，公司在报告期内继续推进5G智慧矿山项目建设，用基于5G、人工智能和工业互联网的先进技术，在矿山实施5G智慧矿山升级，提高矿山安全运营效率和管理能力。 2024年度，受宏观经济形势影响，公司主要产品石灰石对应的下游企业开工不足，市场需求疲软，造成公司2024年前三季度的主营业务利润下滑。2024年第四季度，具体来说自9月份开始，受国家整体经济形势好转，特别是公司所在四川区域经济形势变化，石灰石市场开始回暖，下游客户需求逐月增长，公司主要产品石灰石产销两旺，在手订单充足。同时，公司活性氧化钙部分生产设施（1#窑、2#窑）大修完成后已投入使用，公司主营业务收入相比上年同期增加。 2024年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为亏损，主要原因一是前三季度受到宏观经济形势影响，下游企业开工不足，主营业务利润下滑。第四季度受公司所在区域经济形势影响，公司主营业务利润率有明显好转；二是经公司对截至2024年12月31日可能存在减值迹象的资产计提各项资产减值准备；三是公司本期费用、税收方面同比增加，影响公司2024年度归属于母公司所有者的净利润为亏损。 报告期内，公司石灰石开采974.48万吨（其中废石尾矿102.01万吨），与上年同期相比增加339.88万吨，销量970.68万吨，比上年同期增加348.43万吨。公司共计实现营业收入35,674.50万元，相比上年同期增加2,904.02万元，增幅8.86%。其中，实现石灰石销售收入共计27,925.48万元，同比增幅63.92%；实现氧化钙销售收入共计248.87万元；实现铁路物流收入3,769.15万元，实现网络货运收入2,407.85万元。实现归属于上市公司股东的净利润为-1,918.82万元，相比上年同期减少亏损2,204.88万元。 二、报告期内公司所处行业情况 公司主营业务为非金属矿开采、加工及产品销售。根据国家统计局颁布的《国民经济行业分类（GBT4754-2017）》，公司所属行业属于“C30非金属矿物制品业”。自2012年末公司完成重整以来，立足公司现有石灰石矿山资源和铁路专用线的优势，公司先后完成了石灰石矿山资源增划、年产60万吨活性氧化钙生产线建设、现代物流园区项目以及矿山年产800万吨项目建设，并在2024年度按照战略发展规划持续推进项目建设。截至目前，金顶顺采废石（尾矿）综合利用生产线建设项目已建成投产，洛阳金鼎环保建材产业基地项目（一期）建设的一条双240混凝土生产线也已投入试生产，集团公司业已形成了石灰石开采、加工、产品销售及仓储物流的产业链条。（一）公司主营业务石灰石矿开采、加工及主要用途 石灰石用途广泛，是国民经济各部门以及人民生活中必不可少的原料，建筑工业中生产水泥 和烧制石灰，基础设施建设中用作建材骨料，作为钙制品的主要原材料，化学工业中用来制碱、漂白粉及肥料，冶金工业中用作熔剂，涂料工业中广泛用于做各种建筑涂料，环保工业中用作吸附剂，造纸工业中用作碱性填料等。 石灰石及相关衍生品作为工业生产的重要原材料，在冶金、化工、建材、环保等国民经济行业发挥着重要作用，在繁荣市场、扩大出口、吸纳就业、增加农民收入、促进城镇化发展等方面发挥着重要作用。在改革开放以来的几十年间，石灰石作为重要的国民经济行业上游原材料，为我国经济的飞速发展奠定了重要且牢固的基建基础。 石灰石及其下游产品在冶金、化工、建材、环保等国民经济行业应用广泛，其产业链情况如下所示： （二）石灰石行业情况非金属矿物制品行业中水泥、砂石具有强周期性，行业整体需求高度依赖社会固定资产投资 支出，报告期内前三季度公司下游水泥、建筑等行业需求量持续下滑，第四季度有所好转，行业面临去落后产能和深度调整。 （三）氧化钙行业情况 氧化钙是公司的主要产品之一。将主要成分为碳酸钙的天然岩石，如石灰石，在适当温度下煅烧，排除分解出的二氧化碳后，所得的以氧化钙（CaO）为主要成分的产品即为石灰，又称生石灰，是钢铁、化工、环保等行业的基本原料，具有高活性、无副作用，无残留、无污染，成本较低等特点。 从需求端来看，当前中国经济发展处于新常态，近年来，国家对化纤、炼钢、炼铁、焦炭、制革、印染等工业行业实施了淘汰落后产能的方针政策。大量表外低端钢铁产能出清，行业整体产能受到一定抑制。同时，公司拟投资建设氧化钙节能改造设备更新项目（原公司年产70万吨绿 色环保新材料项目，根据市场形势调整项目名称、投资预算等，以下简称“氧化钙节能改造设备更新项目”），用于公司原60万吨活性氧化钙生产线的升级和替换，对公司报告期内氧化钙生产造成一定影响。截至报告期末，氧化钙生产线部分生产设施（1#窑、2#窑）大修完成后已投入使用。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司立足现有石灰石矿山资源和铁路专用线的优势，聚焦主业，强化主营业务管理，着力推进产业链条的延伸。一是持续推进项目建设。截至目前，金顶顺采废石（尾矿）综合利用生产线建设项目已建成投产，洛阳金鼎环保建材产业基地项目建设也已投入试生产。二是根据目前市场形势，通过对国内及周边市场的考察调研，拟投资建设氧化钙节能改造设备更新项目，用于公司原60万吨活性氧化钙生产线的升级和替换；三是持续推进5G智慧矿山项目建设，提升矿山安全运营效率和管理能力。在项目建成后，公司将形成以石灰石矿石开采销售，活性氧化钙及后续深加工产品等矿石生产产业链布局以及仓储运输服务业为主的业务布局，以及四川乐山建材业务和洛阳建材业务并举的区域布局。 1、公司石灰石开采业务 石灰石矿山作为公司拥有的核心资产，具有储量大、品位高、运距短、采场规模大的优势，公司所产的石灰石矿石品质高于国家颁发的水泥生产原料一级标准。石灰石是生产水泥、骨料等产品的主要原材料，也是生产氧化钙、碳酸钙等工业材料的重要原材料。 公司所处的峨眉山市乐都镇是四川省重要的水泥生产基地。公司开采的石灰石一是满足自身氧化钙生产需求，二是供应周边的大型水泥厂。报告期内，共计完成石灰石开采总量974.48万吨（其中废石尾矿102.01万吨），同比增加339.88万吨，增幅53.56%。销量970.68万吨，比上年同期增加348.