欧莱新材：欧莱新材2024年年度报告

重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中描述了经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人文宏福、主管会计工作负责人毛春海及会计机构负责人（会计主管人员）李润女声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度利润分配预案如下：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.65元（含税），不实施送股和资本公积转增股本。截至本报告披露日，公司总股本为160,044,824股，以此为基数计算合计拟派发现金红利金额为10,402,913.56元（含税）。若在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。 公司2024年度利润分配预案已经公司于2025年4月24日召开的第二届董事会第十次会议、第二届监事会第八次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。 公司已于2024年10月16日完成2024年半年度权益分派，以实施权益分派股权登记日的公司总股本160,044,824股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），不实施送股和资本公积转增股本，实施后共计派发现金红利6,401,792.96元（含税）。如前述2024年度利润分配预案经公司股东大会审议通过，公司2024年度将向全体股东合计派发现金红利16,804,706.52元（含税），占2024年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润的比例为59.66%。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及公司未来发展计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义..................................................................5第二节公司简介和主要财务指标................................................8第三节管理层讨论与分析.....................................................13第四节公司治理.............................................................57第五节环境、社会责任和其他公司治理.........................................74第六节重要事项.............................................................84第七节股份变动及股东情况..................................................107第八节优先股相关情况......................................................120第九节债券相关情况........................................................120第十节财务报告............................................................121 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 1、本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降42.91%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降49.83%，本期基本每股收益较上年同期下降51.21%，稀释每股收益较上年同期下降51.21%，扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期下降58.06%，主要系：公司本期靶材及废料销售额减少；同时公司报告期内首次公开发行上市涉及中介费、招待费等偶发性费用支出增加；募投项目“高端溅射靶材生产基地项目（一期）”开始投产、“高纯无氧铜生产基地建设项目”加快建设，资产折旧、人员支出等运营成本增加所致。 2、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降161.66%，主要系采购支付的现金增加所致。3、本期归属于上市公司股东的净资产较上年同期增加68.04%，总资产较上年同期增加39.04%，主要系取得上市发行新股募集资金所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 3、境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 公司对本报告中可能对本公司经营产生不利影响，损害公司及股东利益的部分涉及商业秘密的披露信息进行豁免。公司已根据《科创板股票上市规则》等法律法规及公司《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》的有关规定，对上述豁免的信息履行了信息披露豁免内部登记及审批程序。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 欧莱新材是一家从事高性能溅射靶材的研发、生产和销售的国家级专精特新“小巨人”企业和国家级高新技术企业。公司秉承“以客户为中心”的经营理念，全面贯彻“以屏为依托，多前沿领域深入发展”的战略方针，通过持续加大技术研发投入，扩大现有生产制造规模，积极布局上游高纯金属材料，拓展产品下游应用领域，巩固并持续提升公司高性能溅射靶材在技术、产品、市场等方面的行业领先地位和核心竞争力，力争在全球高性能溅射靶材领域内成为具有一定市场竞争力和行业影响力的知名厂商。 （一）报告期内主要经营情况 2024年度，公司实现营业收入43,675.64万元，较上年同期下降8.29%，主要系市场竞争激烈，公司为维持利润未持续降低产品价格致使靶材出货量有所减少，同时本期处置的废料也有减少；实现归属于上市公司股东的净利润2,816.93万元，较上年同期下降42.91%，主要系本期产品及废料销售额减少，公司报告期内首次公开发行上市涉及中介费、招待费等偶发性费用支出增加，叠加募投项目“高端溅射靶材生产基地项目（一期）”开始投产、“高纯无氧铜生产基地建设项目”加快建设，资产折旧、人员支出等运营成本增加。 2024年末，公司资产总额110,967.80万元，较期初增加39.04%，主要系取得上市发行新股募集资金；负债总额25,331.52万元，较期初下降12.19%，主要系短期借款、应付账款减少；资产负债率22.83%。 （二）报告期内重点工作回顾 1、业务拓展维度：巩固原优势、拓宽新领域 2024年，公司继续加大对铜靶、铝靶、钼及钼合金靶、ITO靶、TCOM靶等的推广力度，积极开拓产品在超高清显示、HJT太阳能电池、新能源电池等多类新型应用领域，与京东方、华星光电、惠科、超视界、彩虹光电、深超光电、华晟新能源等长期合作客户及新客户加强多种靶材品类的扩展合作。 其中，公司光伏TCOM靶已完成客户验证并实现批量交货；光伏ICO颗粒靶材研发取得重要进展并进入批量测试阶段；一体式高纯铬管靶已实现批量交货；G8.5 BMTD平面靶已交付客户；新型铝合金半导体靶、银合金靶已交付客户；钼合金靶在多家客户同步推进测试。 此外，本年度，公司还向铜基新材料领域积极拓展，公司高纯微晶磷铜球、高纯高导铜排、高纯无氧铜杆、铜及铜镍合金管以及高纯无氧铜材料等创新产品，正式亮相国际电子电路（深圳）展览会，公司产业链上游业务积极推进。 2、技术研发维度：专注新技术研发、新产品开发 公司依托“博士后科研工作站”、“广东省博士工作站”、“广东省科技专家工作站”、“省级企业技术中心”、“广东省高性能靶材工程技术研究中心”以及高纯材料研发中心、薄膜技术研发中心等多个实验室，围绕业务布局，加快新技术研发和新产品开发。 本年度，公司成功研发出满足客户需求的新型铝合金半导体靶配方，样品已通过客户测试；研发出满足高世代线大尺寸靶HIP防变形技术，已量产；新研发的光伏高效靶样品通过客户验证测试；继光伏ICO颗粒靶材成功研制出后，多种配方光伏颗粒靶研发正在有序进行；同时公司持 续加大对集成电路靶材的研发投入，合肥公司组建薄膜技术中心，扩招了相关的研发团队、并购置了相关设备。 此外，公司积极与高等院校、科研院所深度合作，积极推动新技术、新产品研发。 截至2024年12月31日，公司共拥有136项有效授权专利，其中发明专利31项，实用新型专利105项，形成覆盖溅射靶材生产的各个关键环节的核心技术体系。 3、项目建设维度：围绕战略布局，按既定计划稳步推进 2024年，公司继续加快建设安徽合肥“高端溅射靶材生产基地项目（一期）”和韶关乳源“高纯无氧铜生产基地建设项目”，目前两项目均进展顺利：其中合肥“高端溅射靶材生产基地项目（一期）”已完成建设，并于2024年9月5日正式投产；乳源“高纯无氧铜生产基地建设项目”（2024年广东省重点投资项目）主体建筑已封顶，正在进行室内安装及厂区配套设施施工，并已订购部分生产设备，争取早日投产。 此外，公司溅射靶材扩产技改项目厂房于2024年12月28日顺利封顶；公司明月湖半导体材料产业园项目（一期）投资协议已于2024年11月18日签署，项目预计投资总额为3.22亿。 4、资本市场维度：加强投关管理，维护公司市值 2024年5月9日，公司正式在上海证券交易所科创板上市，公司积极加强投资者关系管理，构建与投资者间的良性互动，积极向投资者展示公司核心价值。公司积极通过中期分红、信息披露（35份临时公告、1份半年报报告、1份三季度报告）、业绩说明会（两场）、投资者网上集体接待活动（一场，2024年广东辖区）、上证e互动问题公开回复（99次）、机构现场调研（7次）、接听投资者来电、公司新闻报道等方式，传递公司价值，提振投资者信心，确保公司股东利益最大化。 5、品牌影响维度：锦上添花，全方位提升公司影响力 （1）2024年3月，公司全资子公司东莞欧莱凭借其卓越的业绩