中百集团：2024年年度报告

公司代码：000759 中百控股集团股份有限公司 2024年年度报告 2025年4月 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人汪梅方、主管会计工作负责人胡剑及会计机构负责人（会计主管人员）姚芸声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的公司未来展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”中描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者阅读并注意风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义...................................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................................6第三节管理层讨论与分析.......................................................10第四节公司治理...............................................................26第五节环境和社会责任.........................................................44第六节重要事项...............................................................47第七节股份变动及股东情况.....................................................54第八节优先股相关情况.........................................................61第九节债券相关情况...........................................................62第十节财务报告...............................................................63 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有北京中天恒会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》上公开披露的所有公司文件正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整备置于公司证券事务部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是否追溯调整或重述原因会计差错更正 2023年12月公司披露《关于子公司员工涉嫌职务侵占资金的公告》，公司全资子公司中百仓储超市有限公司（以下简称“中百仓储”）财务人员邵某某处心积虑，发现并利用供应商结算系统漏洞，针对生鲜非标品采购与结算的特殊性，通过虚假勾对验收单据、伪造审批人签字、虚增供应商等隐蔽手段，恶意侵占公司巨额资金。中百仓储检查了审批单、结算单、银行付款单据等原始单据，并与财务系统和业务系统进行核对，结合与公安机关和司法审计机构沟通的案件情况，确认邵某某通过丁某某与左某某银行账户以及伙同他人利用四个虚假供应商职务侵占资金总额22,825.21万元。 2024年4月，公司根据当时与公安机关办案人员沟通获知的追赃挽损情况，确认可用于中百仓储挽损补偿的资产，并按会计准则规定合理预估资产可回收金额为1,141.26万元， 同时对2016-2022年度财务报表相关数据进行追溯重述。详见2024年4月公司披露的《中百控股集团股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》。 2025年4月，公司与公安机关办案人员进一步了解追赃挽损进展情况，获悉公安机关2023年底根据资金追查线索，初步掌握了涉案相关人员境内及境外各类资产线索和退赃退赔的意愿，因资金流向较为复杂，2024年4月沟通时只对已经明确的依法冻结的涉案资产进行了告知。公司未获知其他信息。本次沟通公安机关源于2023年底资金追查线索持续开展工作，确认履行完司法程序后可依法用于退赃退赔职务侵占资金3,838.97万元，同时公司结合相关信息后，重新预计职务侵占案件可回收金额为5,022.49万元。 基于2023年底职务侵占案件追赃挽损工作进展的实际情况，鉴于公司前期沟通未获悉相关信息，职务侵占案件可回收金额亦出现重大变化，为使报表使用人正确使用以前年度数据，准确了解公司经营情况以及案件进展，真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果，公司根据企业会计准则等规定，对2016-2023年度财务报表相关数据进行追溯重述。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是否 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求 （一）行业发展情况 2024年，社会消费品零售总额487895亿元，比上年增长3.5%；全国网上零售额155225亿元，比上年增长7.2%。按零售业态分，限额以上零售业单位中便利店、专业店、超市零售额比上年分别增长4.7%、4.2%、2.7%；百货店、品牌专卖店零售额分别下降2.4%、0.4%。 （二）公司的市场地位 根据中国商业联合会、中华全国商业信息中心联合发布的信息，公司位列2023年中国商业零售百强第33名。根据中国连锁经营协会发布的信息，公司位列2023年中国连锁百强第29名，2023年中国超市百强第9名。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求 （一）公司的主要业务 公司是以商业零售为主业的大型连锁企业，拥有大卖场、社区超市、24H便利店、购物中心、电器专卖店、智慧物流、食品工厂、零售科技、塑料制品生产等多种业态。公司网点数量和经营规模位居湖北市场企业前列，形成以商业零售为主，以数智科技、物流配送、食品加工、环保包装为后台保障支撑的现代化商业生态体系。 （二）报告期公司经营情况 1.公司整体经营情况 2024年，公司全年实现营业收入103.81亿元，同比下降10.81%；归属于上市公司股东的净利润-5.28亿元，同比下降64.01%。 全年重点工作主要体现在以下方面： （1）有序推进业态调改升级。自主完成10家仓储大卖场调改，中百邻里汇形象全新亮相，完成42家社区超市闭店调改。围绕“一刻钟便民生活圈”建设，新开便利店163家，社区超市18家，乡村超市1家，社区食堂5家，开设全新业态品牌“中百芊爽小站”14家。推进亏损门店闭店止亏，门店结构与质量正逐渐改善。 （2）着力改善企业运营效率。加快商品源头供应链开发，中百仓储大卖场调改门店采取一价到底定价模式，商品汰换率近80%。引进优质蔬菜供应商，调改门店生鲜经营质量明 显提升；中百便利店淘汰低效SKU超1万个，研发新品265个。加快建设“数智中百”，完成财务资金管理平台等项目验收，上线招采平台、资产管理系统等项目，进一步强化数据分析与运营效率。 （3）全面推进经营增收扩面。线上自研平台“中百邻里购”实现销售同比增长66%。全年各业态开展直播1600余场，累计观看人次超过2.6亿。中百百货策划250余场大型主题营销活动，引进二次元品牌24家，活动期间商场日均客流量增长3倍；中百罗森开展多档IP集点活动，活动期间销售提升30%。中百工贸电器紧跟政府“家电以旧换新”惠民政策，换新销售占比超50%。 （4）推动组织体系建设深化。对中层管理人员开展任期制考核，加强年轻后备管理人员和复合型人才“培塑期”培养。全年招聘引进青年人才230人，推进落实“100名大学生储备培养计划”。着力组织效率提升，精简管理层级，推动总部及子公司组织架构调整优化。改革财务管理模式，将下属公司财务管理岗位纳入总部财务部门垂直管理，对子公司财务负责人实行委派制，加强财务监管的独立性和有效性。 （5）全面防范化解内控风险。加强制度体系建设，围绕财务、资金、采购及合同管理等重点领域开展内控清查，推进内控清查问题整改。加强重点环节审计检查。强化资金安全，加强资金审批支付及账款催收的全过程管理。与国家网安实验室建立中长期战略合作，增强系统安全管理能力。 2.公司门店经营情况 报告期末，公司连锁网点1,614家，其中：大卖场147家、社区超市567家、便利店860家、百货购物中心7家、电器专卖店14家、社区食堂5家、芊爽小站14家。公司门店总经营面积约156万平方米。 （1）报告期末门店的经营情况 ②公司收入前10名门店情况 （2）门店变动情况 3.报告期内线上销售情况 报告期内，线上业务实现销售17.27亿元。 4.报告期内采购、仓储及物流情况 （1）商品采购与存货情况 公司前五名供应商采购额为14.66亿元，占年度采购总额的16.84%。 商品存货管理政策及滞销、过期商品处理政策 商品存货管理政策： ①以销定进，勤进快销，小批量多批次进货； ②严格执行公司收、退货流程，准确、及时将商品收入、退出，并对流程执行进行跟进、修订，保障门店正常销售和运转； ③严格控制人为损耗，做到全员防损； ④收货单据及时入库、归类、保存及交接； ⑤严格执行公司盘点流程，确保盘点真实有效； ⑥及时按照规定处理负库存、缺货、无动销等异常库存，确保门店商品运营质量，库存准确。 滞销、过期商品处理政策： ①临期、过期商品按营运标准及时下架、封存； ②合同规定可退货商品及时向供应商退货，降低库存量； ③不可退货滞销商品及时报采购作特价处理； ④已过期的不可退商品由门店按报损流程作报损处理。 （2）仓储与物流情况 ①物流体系总体情况或模式 公司全资子公司中百物流成立于2002年12月，注册资金2.58亿元，总部位于江夏区纸坊街大桥路4号，