科捷智能：2024年年度报告

公司简称：科捷智能 科捷智能科技股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”相关内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人龙进军、主管会计工作负责人陈吉龙及会计机构负责人（会计主管人员）王楠歌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，2024年度公司合并口径实现归属于公司普通股股东净利润为人民币-58,626,845.09元，公司母公司报表中，期末未分配利润为人民币77,565,427.67元。公司2024年度归属于母公司的净利润为负，充分考虑公司目前经营状况、资金需求以及发展规划等实际情况，公司2024年度拟不进行现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本。 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——股份回购》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。基于对公司未来发展的信心和对公司长期价值的认可，公司在2024年度以集中竞价交易方式合计回购13,503,931股，支付总额为人民币122,704,951.33元（不含印花税、交易佣金等交易费用），视同现金分红。 上述利润分配预案已经第二届董事会第十一次会议及第二届监事会第十次会议审议通过，尚需经公司2024年年度股东大会审议通过。 注：报告期内，公司实施了三期股份回购。其中，前两期回购已顺利完成，累计回购金额达109,832,826.05元（不含印花税、交易佣金等费用），分别用于股权激励及出售；第三期回购旨在注销股份，截至报告期末，该期已实施回购金额12,872,125.28元（不含印花税、交易佣金等费用）。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及公司未来发展计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................8第三节管理层讨论与分析............................................................................................................14第四节公司治理............................................................................................................................62第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................................................................83第六节重要事项............................................................................................................................93第七节股份变动及股东情况......................................................................................................123第八节优先股相关情况..............................................................................................................132第九节债券相关情况..................................................................................................................133第十节财务报告..........................................................................................................................134 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.报告期内，营业收入同比增加21.35%，主要原因为：公司紧密围绕市场需求，秉承智能物流、智能制造和新能源业务的协同发展战略，重点聚焦关键行业和重点客户，凭借精准的市场定位与优质服务，2023年，公司新签订单量显著增加（订单签订后通常在9-12个月左右完成验收并确认收入，故在2023年签订的订单主要在2024年确认收入），因此，公司营业收入较去年同期同比增长21.35%。 2.报告期内，归属于上市公司股东的净利润同比减亏1,930.23万元，主要原因为： （1）报告期内，公司通过扩大订单规模和加强成本管控，实现了经营业绩的显著改善，毛利率较去年同期增加2.36%。在营业收入及毛利率较去年同期上升的基础上，公司通过积极构建核心品类战略供应商群，实施一系列持续有效的成本控制举措，成功降低了采购成本，进一步提升了盈利能力，业绩亏损收窄。 （2）期间费用率较去年同期有所降低。尽管2024年公司期间费用总额较去年同期增加，但因本报告期公司整体营业收入增加，使得整体期间费用率较去年同期降低0.86个百分点，进而实现了净利率同比提升。 虽然公司业绩亏损收窄，但公司仍未实现盈利的主要原因系：（1）期间费用影响 报告期内，公司研发费用为9,735.02万元，同比增长33.14%，主要原因为： 公司加大对新行业、新场景解决方案和基础核心技术研发投入，特别是在空中穿梭车、新型仓配解决方案等领域，并加强视觉算法、智能驱动、调度算法及数字化仿真技术研发，提升产品技术壁垒和附加值；同时，公司加大对研发团队投入，招聘更多高素质专业人才，并适度提高研发人员的薪酬待遇，以激励创新和提升研发效率。 报告期内，公司管理费用为10,797.85万元，同比增长22.32%。主要源于公司在推进“国际化、模块化、数字化、标准化”战略过程中，为确保公司战略的有效落地并持续优化运营体系，进一步加强了人才队伍建设，并持续优化人才结构。 （2）资产减值影响 报告期内，公司共计提资产减值准备1,630.56万元，较去年同期增加173.28万元，主要受合同资产坏账准备影响。报告期内，受公司收入增加影响，公司计提的合同资产坏账准备较去年同期增加。 3.报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减亏2,370.95万元，主要因为： （1）归属于上市公司股东的净利润同比增加，原因同上。 （2）报告期内非经常性收益较去年同期减少440.72万元，主要原因系计入当期损益的政府补助和单独进行减值测试的应收款项减值准备转回的影响所致。 4.报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少175.08%，主要原因为： （1）2023年末，公司新签订单规模为23.57亿元，到2024年末降低至19.30亿元。新签订单规模的下降导致项目启动款及发货款偏少，此部分按照里程碑付款条件约占全流程回款的6成左右，产生了大额缺口。 （2）从采购支出现金流数据来看，2023年公司购买商品、接受劳务支付的现金为125,576.79万元，2024年这一数值上升至131,146.03万元。采购支出的进一步增加，加剧了现金流出规模，对经营活动现金流量净额产生了不利影响。 （3）存货方面，2023年底公司存货价值为67,702.65万元，2024年底增长至74,351.11万元。存货的增加意味着公司需投入更多资金用于储备，这部分资金占用也促使经营活动现金流量净额下降。在项目执行过程中，需垫支资金用于原材料采购、劳务费用支付等环节。随着2024年存货的显著增加，垫支资金需求相应扩大，从而导致现金流出大幅增加，这是造成经营活动现金流量净额出现大幅波动的关键因素。 除上述原因外，公司2023年投入大量资源加大了应收账款回收力度，因此2023年经营性现金流量金额数据较好，但对比2022年与2024年情况，2022年末新签订单为16.48亿元，经营活动现金流量净额为-13,865.41万元；2024年末新签订单规模远高于2022年，达19.30亿元，而经营活动现金流量净额为-6,366.12万元。在订单规模大幅增长的背景下，2024年经营活动现金流量净额的负值幅度小于2022年。这表明公司在应对更大规模订单的资金需求时，对现金流的把控能力有所增强。 5.报告期内，基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益分别较上年同期增加，主要系报告期营业利润较去年减亏所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2024年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，全球经济格局加速重构，国内外市场在多元变革中迎来复苏新机遇。随着市场信心触底回升，投资驱动下的市场需求逐步回暖，行业竞争环境也日趋理性有序。面对宏观经济增速换挡、下游需求结构性调整的复杂局面，公司管理