帝欧家居：2024年年度报告

帝欧家居集团股份有限公司 2024年年度报告 2025年4月 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人刘进、主管会计工作负责人蔡军及会计机构负责人（会计主管人员）吴运林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及未来的计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司的盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险！ 公司已在本年度报告第三节"管理层讨论与分析"第十一项"公司未来发展的展望"中，对可能面对的风险进行详细的描述，敬请广大投资者留意查阅。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................................7第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................................11第四节公司治理................................................................................................................................................38第五节环境和社会责任..................................................................................................................................53第六节重要事项................................................................................................................................................65第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................................79第八节优先股相关情况..................................................................................................................................85第九节债券相关情况.......................................................................................................................................85第十节财务报告................................................................................................................................................89 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2024年年度报告原件； 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 三、载有立信会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求 （一）公司的行业基本情况 2024年度，我国宏观经济呈稳健增长态势。据国家统计局数据显示，2024年国内生产总值1,349,084亿元，比上年增长5.0%，全年全国规模以上工业增加值比上年增长5.8%。公司所在的非金属矿物制品业在2024年的工业增加值同比下降1.4%，全年营业收入为51,075.9亿元，同比下降11.1%，实现利润总额1,815.2亿元，同比下降45.1%。 2024年度，房地产市场仍处于调整状态，据国家统计局数据显示，2024年新建商品房销售面积97,385万平方米，同比下降12.9%，其中住宅销售面积同比下降14.1%。新建商品房销售额96,750亿元，下降17.1%，其中住宅销售额下降17.6%。 二手房交易方面，据中指研究院数据显示，2024年其监测的30个重点城市二手房成交约165.7万套，同比增长约7%，第三和第四季度成交增长明显，其中三季度二手房成交套数同比增长15%，四季度同比增长35%。同样，克而瑞数据显示，自9.24系列政策出台以来，9月-12月18个重点城市二手房日均销售呈逐月增加趋势，指向前期政策效果进一步显现。 1、建筑陶瓷行业情况 建筑陶瓷是房屋、道路、给排水和庭院等各种土木建筑工程用的陶瓷制品，需求方主要为房地产企业以及酒店、商业、市政工程建设、商品房购买者、旧房二次装修消费者等，是国民经济的重要基础产业。 建筑陶瓷行业受宏观环境及房地产市场动态调整等多重因素影响，市场有效需求持续不足，行业内部竞争激烈。据中国建筑卫生陶瓷协会数据显示，2024年全国陶瓷砖产量延续下行趋势，为59.1亿平方米，较2023年下降12.18%；2024年建筑陶瓷工业规模以上企业单位数共993家，较2023年减少29家；生产线由2022年的2485条减至2193条，退出率为11.75%，行业处在显著的淘汰与整合阶段。 当前建筑陶瓷行业的集中度仍然较低，呈现“大市场，小企业”格局，但随着“新质生产力”推动行业供给侧改革，建筑陶瓷行业朝着数字化、智能化、绿色化方向转型升级，落后产能加速出清。在此过程中，部分中小企业因同质化竞争或环保压力等情况生存艰难，而头部企业凭借品牌、技术和成本优势，通过兼并重组整合优质资源，在行业变革中占据领先地位，进一步推动行业集中度提升。 2、卫生陶瓷行业情况 据赛立信卫浴研究数据显示，近三年国内卫浴行业市场规模受房地产行业深度调整的延后以及精装修卫浴配套市场规模变动的影响，呈现下降趋势，2024年国内卫浴市场规模同比下降12%至796亿元。 报告期内，卫生陶瓷行业竞争激烈，整体呈现“国内外品牌交相追赶”的梯队化竞争格局。尽管外资品牌凭借其品牌力、市场布局和技术实力在国内市场占据一席之地，但近几年内资品牌通过持续的技术创新和品牌建设，已逐步在智能卫浴市场、中高端定制市场与外资品牌展开竞争。 报告期内，受二手房翻新、旧城改造等增量业务及以旧换新国补政策的积极影响，卫浴行业迎来新的发展契机。据商务部数据显示，截至2024年12月13日，家装厨卫焕新带动相关产品销售超5100万件。中央经济工作会议也已明确，2025年要把“加力扩围实施两新政策”、“大力提振消费”列为重点工作首位，无疑为2025年卫浴市场带来更多确定性的政策红利。 （二）公司所处的行业地位 公司是国内最早一批卫浴生产制造企业，是中国建筑装饰协会第九届理事会理事单位，也是《非陶瓷类卫生洁具》行业标准、《卫生洁具智能坐便器》国家标准、中国建筑材料协会标准《浴室柜》标准等行业及产品标准的重要起草单位。公司自建了拥有独立研发能力的卫浴空间研究院，专注于用户需求、流行趋势、材料运用、工艺技术及设计应用等多方面研发，研发实力处于行业领先地位。公司积极倡导低碳环保卫浴新理念，致力于推动行业向绿色、可持续方向迈进。 公司子公司欧神诺是中国建筑卫生陶瓷行业协会副会长单位，中国陶瓷工业协会副理事单位，广东省陶瓷协会副会长单位，广东省建材行业协会副会长单位，陶瓷行业第一张3C认证，首家荣获中国陶瓷行业奥斯卡-最高荣誉奖“金土奖”。同时欧神诺也是行业内最早同时拥有国家级博士后科研工作站和省级博士科研工作站的企业，建陶检测实验室获国家CNAS认证，掌握超200项瓷砖核心专利技术，还参与制订了20余项国家/团队标准技术，创新和研发实力始终处于行业前列。 （三）报告期内对行业或者公司具体生产经营有重大影响的国家行业管理体制、产业政策及主要法规等变动情况及其具体影响 1、房地产市场相关的重要政策或措施 2024年，中央及有关部门多次部署促进房地产市场平稳健康发展工作，政策力度持续加大。2024年4月，中共中央政治局会议强调，继续坚持因城施策，压实地方政府、房地产企业、金融机构各方责任，切实做好保交房工作，保障购房人合法权益。2024年9月，中共中央政治局会议提出，要促进房地产市场止跌回稳，对商品房建设要严控增量、优化存量、提高质量。要抓紧完善土地、财税、金融等政策，推动构建房地产发展新模式。2024年11月，财政部、税务总局、住房城乡建设部发布《关于促进房地产市场平稳健康发展有关税收政策的公告》，在房地产市场相关税收政策上加大了住房交易环节契税优惠力度；降低土地增值税预征率下限，缓解房地产企业财务困难。2024年12月，中央政治局会议、中央经济工作会议提出，要实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，并强调持续用力推动房地产市场止跌回稳，明确后续政策举措。 这些纲要、政策和举措有助于提振房地产市场信心并推动其平稳健康发展，也给房地产行业密切相关的家居建材行业带来了积极信号。 2、促进行业发展的相关重要政策或措施 2024年3月，国务院发布《推