帝欧家居：2024年三季度报告

公告编号：2024-121 证券简称：帝欧家居 帝欧家居集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用□不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 受宏观经济环境影响，今年房地产开发景气指数处于低位，居民装修消费动力不足，建筑陶瓷和卫浴产品的整体有效需求偏弱，市场存量化竞争态势加剧。 2024年1-9月，公司实现营业收入20.47亿元，同比下降25.40%，一方面公司受房地产市场持续动态调整的影响，另一方面，公司主动放弃部分回款慢、风险高的工程渠道业务，故报告期内工程渠道业务同比大幅下滑。另一方面，市场整体需求不足，行业持续内卷，公司在坚持产品品质标准的前提下，整装渠道销售受到一定影响，故经销渠道业务在第三季度也出现了一定比例下滑。 2024年1-9月，公司持续加强应收账款的收回工作，在第三季度与碧桂园、融创、富力等地产公司相继达成大额资产抵债安排并完成过户手续，大幅夯实公司资产质量，明显降低公司应收账款风险。报告期内经营性净现金流为1.16亿元，在低迷的市场环境下保持积极的经营造血能力。 2024年1-9月，公司实现归属于上市公司股东的净利润为亏损1.41亿元，同比下降115.89%。其中，公司发行的可转换公司债券需按照《企业会计准则》摊销但无需实际支付的财务费用6,169.43万元。 尽管家装建材行业短期受到了房地产市场波动和经济环境影响，但近期从中央到各级政府陆续推出了一系列围绕房地产市场、家装建材以旧换新、促进居民消费等的组合拳政策，随着各项政策的推动和深入实施，以及国内一级开发市场和存量房市场长期稳定需求、城镇化建设和旧改的有序推进，行业有望迎来新的发展机遇。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）回购公司股份用于公司可转换公司债券转股 公司于2024年7月10日召开了第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。同意公司使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司部分股份，回购的股份将全部用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券。本次回购数量区间为上限不超过1670万股，下限不少于850万股。本次回购价格不超过人民币5.00元/股（含），按照本次回购数量上限测算回购资金总额不超过人民币8,350.00万元。具体回购数量以回购期限届满时实际回购的股份数量为准。回购期限自董事会审议通过回购股份方案之日起不超过12个月。 截至本报告期末，公司已通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份250,000股，占公司目前总股本的0.0649%，最高成交价为3.07元/股，最低成交价为3.01元/股，成交总金额761,005.00元（不含交易费用）。本次回购符合相关法律法规的要求及公司既定的回购方案。 具体情况详见公司分别于2024年7月11日、8月2日、9月3日、9月19日、10月9日披露的2024-074、075、085、099、108、112号临时公告。 （二）接受非现金资产抵债事项 公司全资子公司佛山欧神诺陶瓷有限公司（以下简称“欧神诺”）与碧桂园地产集团有限公司（以下简称“碧桂园地产集团”）子公司上海碧荣投资管理有限公司（以下简称“碧荣投资”）、上海碧浦置业发展有限公司（以下简称“碧浦置业”）签订了《股权转让协议》，欧神诺以受让碧荣投资持有的碧浦置业100%股权及债权的方式，取得碧浦置业持有的三项不动产，欧神诺以对碧桂园地产集团下属公司及关联公司销售货物享有的422,514,036.62元债权支付本 次交易价款。上述交易价款将等额冲抵欧神诺应收账款422,514,036.62元，本事项系交易对方以非现金资产抵偿公司债务。 欧神诺与碧桂园地产集团、碧荣投资签订了《债务免除协议》，基于《股权转让协议》的安排，《股权转让协议》所述交割日后，欧神诺同意免除碧桂园地产集团下属公司及关联公司对欧神诺负有的采购款债务中的57,118,741.73元的债务，所免除债务不在《股权转让协议》所述422,514,036.62元债权范围内。 公司已于2024年8月28日召开了第五次董事会第二十三次会议、第五次监事会第十六次会议审议通过了关于公司本次接受非现金资产抵债议案、签订《股权转让协议》等相关议案，2024年9月4日公司已完成碧浦置业相关工商变更登记手续。 具体情况详见公司于2024年9月10日披露的2024-102至104号临时公告。 （三）关于调整公司可转换公司债券转股价格的审议情况 鉴于“帝欧转债”（债券代码：127047）已触发转股价格向下修正条款，公司分别于2024年7月12日、8月2日、8月23日、9月13日召开了董事会，审议通过了《关于不向下修正帝欧转债转股价格的议案》。公司于2024年10月15日召开了第五届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于董事会提议向下修正“帝欧转债”转股价格的议案》，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号——可转换公司债券》《帝欧家居集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》等相关条款的规定及公司股价实际情况，公司董事会提议向下修正“帝欧转债”转股价格，本议案尚需经公司于2024年10月31日召开的2024年第四次临时股东大会审议通过。 具体情况详见公司分别于2024年7月13日、8月3日、8月24日、9月14日、10月16日披露的2024-080、081、086、087、092、096、106、107、114、115号临时公告。 （四）可转债转股情况 公司发行的“帝欧转债”转股期自可转债发行结束之日起满6个月后的第1个交易日2022年4月29日起开始转股。2024年1-9月，“帝欧转债”因转股减少1,335张（金额为133,500.00元），转股数量9,981股：其中9,607股为新增发股份，374股为公司回购专用证券账户库存股（公司于2024年9月18日首次回购股份用于可转债转股）。截至2024年9月30日，“帝欧转债”剩余可转债张数为14,996,441张（可转债余额为1,499,644,100.00元）。 （五）募投项目延期情况 公司于2024年10月28日召开了第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。公司基于对行业及市场变化的充分把握，结合募集资金投资项目的建设情况、投资情况和投资风险等综合因素，对项目的投资效益进行了分析评估。为了确保项目的投资进度适应行业的变化趋势，让公司实现最优化的资源配置并能够避免相关投资风险，更加高效、合理地使用募集资金，保证募集资金投资项目保质保量和稳步推进，经公司审慎研究后决定对募集资金投资项目采取延期措施，两个在建项目的预定可使用状态日期由2024年12月31日延期至2026年6月30日。 具体情况详见公司于2024年10月30日披露的2024-119、120、122号临时公告及保荐机构出具的相关核查意见。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：帝欧家居集团股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 帝欧家居集团股份有限公司董事会2024年10月30日