海马汽车：2024年年度报告

2024年年度报告 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人覃铭、主管会计工作负责人罗理想及会计机构负责人（会计主管人员）林波声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节十一、公司未来发展的展望”中“（三）未来面对的风险”的内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.................................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标...........................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................................................10第四节公司治理...............................................................................................................................................................25第五节环境和社会责任................................................................................................................................................39第六节重要事项...............................................................................................................................................................44第七节股份变动及股东情况......................................................................................................................................55第八节优先股相关情况................................................................................................................................................60第九节债券相关情况.....................................................................................................................................................61第十节财务报告...............................................................................................................................................................62 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。本公司自2024年度起执行该规定，并对比较期间的合并利润表进行调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关业的披露要求 2024年，得益于“两新”(大规模设备更新和消费品以旧换新)政策持续发力，汽车产业加快转型，汽车行业持续保持增长态势。根据中国汽车工业协会发布的数据，2024年中国汽车产销累计完成3,128.2万辆和3,143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%。其中，运动型多用途乘用车（SUV）产销呈现两位数增长；交叉型乘用车产销小幅增长；基本型乘用车（轿车）产量微降，销量微增；多功能乘用车（MPV）产销小幅下降。新能源汽车延续高增长态势，产销首次跨越1000万辆大关，分别完成1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%。新能源汽车占汽车总销量的比重达到40.9%，同比增长9.3%。在乘用车市场，新能源新车销量占比已经连续6个月超过50%。 国内市场方面：从全年汽车产销变化情况来看，2024年中国汽车产销呈现“前低后高”的走势，新能源汽车占比持续提升，传统燃油车市场逐步收缩。一季度春节影响产销，但新能源汽车开局良好；二季度产销进入旺季，政策和技术推动市场增长；三季度传统淡季，促销活动和技术创新活跃；进入四季度，年底冲量，产销数据大幅提升，新能源汽车表现更为亮眼。 海外市场方面：2024年，尽管外部压力增大，中国汽车出口仍实现了19.3%的同比增长，达到585.9万辆，远高于国内市场增速。其中：乘用车出口495.5万辆，同比增长19.7%；商用车出口90.4万辆，同比增长17.5%。其中，新能源汽车出口128.4万辆，同比增长6.7%。特别是长续航插电混动和增程技术产品，得到海外用户认可，插混汽车出口29.7万辆，同比增长1.9倍。 盈利能力方面：随着市场竞争的加剧，在行业规模达到新高度的同时，行业整体盈利能力面临更大挑战，部分传统车企和新势力车企的生存压力日益加大。 行业发展方向方面。2024年，围绕电动化、智能化、全球化和绿色化，政府陆续出台相关政策。2024年3月出台《推动消费品以旧换新行动方案》，对报废燃油车并购买新能源车的用户给予一次性补贴，加速燃油车置换，刺激新能源车需求，尤其利好中低端市场。2024年新版《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分管理办法》实施，提高新能源积分比例要求（2024年28%，2025年38%），并新增积分交易调节机制，将倒逼传统车企加快电动化转型。2024年工信部启动L3/L4级自动驾驶准入管理试点，允许符合条件的企业在限定区域开展商业化运营，进一步加速高阶自动驾驶技术落地。海南省也陆续出台《海南省2023—2025年鼓励新能源汽车推广应用若干措施》《海南省氢能产业发展中长期规划（2023-2035年）》等政策文件，围绕交通领域加快新能源化等提出具体支持鼓励措施，并明确到2025年，海南氢能产业发展的政策体系逐步建立，氢能产业关键技术取得突破性进展，氢能在交通、航天、化工、能源等领域的示范应用取得积极成效。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中汽车制造相关行业的披露要求 公司主营业务为汽车及汽车动力总成的研发、制造、销售及金融服务，主要产品包括海马7X-E、海马7X和海马8S等，目标市场包括海外市场及国内重点区域市场。 在售产品方面：海马7X-E是海马汽车新能源转型阶段首款智能纯电动车型，续航里程510km；海马7X是一款面向多人口家庭打造的七座汽车产品，拥有较大的三排空间，专注于儿童安全；海马8S是一款紧凑型智能SUV产品，是公司首款智能互联汽车产品。与此同时，在海外市场，公司其他在售产品包括海马S7、海马S5等。 经营模式方面：公司汽车产品由全资子公司海马汽车有限公司及控股子公司海南海马组织生产，分别由海南海马、海马销售、海南新能源销售负责对外销售。国内市场销售业务中，公司主要采取先款后货，即预收货款的方式进行汽车整车销售，原则上不允许赊销。面向C端市场，公司努力通过提高客户满意度、直销和售后直营的方式获取更多的订单。面向B端市场，公司通过海马7X-E纯电动汽车等产品，持续在公务、租赁和行业大客户等市场寻求突破。海外市场方面， 在传统中东市场销量逐渐稳固的同时，公司积极开拓新的增长点，产品已成功推向东南亚等新兴市场，获得较好市场反响。 报告期内整车制造生产经营情况 适用□不适用 适用□不适用 2024年，公司坚持稳健的经营策略，围绕既定的战略目标展开工作。面对国内外市场的多变环境，公司谨慎推进海外业务，在上半年经营中主动控制产品出口规模以规避风险，由此导致公司全年产销规模同比有所下降。 零部件配套体系建设情况 2024年，公司进一步加强零部件配套体系建设，稳定供应体系。通过自营零部件公司，扩大自制和地产化率；培育园区供应商，减少传统供应商数量，增加供应集中度；建设与行业发展相匹配的供应体系，与优质供应商建立长期战略合作关系，共同开发了整车智能座舱系统、车身控制系统、制动系统等。 主要车型核心零部件生产及对外采购情况如下： 1、以租赁和收购的方式将园区部分供应商纳入公司管理，扩大零部件公司自制零件能力。2、进一步收拢车身件，实现S5车型车身件98%比例转回海南省内生产。3、各车型顶棚地毯、挡泥板等内外饰件实现自制。4、完成S7和S