天源集团2024年年报

2024 天源集團控股有限公司2024年年報 公 司 資 料2 主 席 報 告 書4 管 理 層 討 論 及 分 析5 董 事 及 高 級 管 理 層 履 歷11 企 業 管 治 報 告16 環 境、社 會 及 管 治 報 告29 風 險 因 素48 董 事 會 報 告49 獨 立 核 數 師 報 告64 綜 合 全 面 收 益 表69 綜 合 資 產 負 債 表70 綜 合 權 益 變 動 表72 綜 合 現 金 流 量 表73 綜 合 財 務 報 表 附 註74 五 年 財 務 摘 要128 www.tianyuangroupholdings.com（註：此 網 站 所 載 資 料 不 構 成 本 年 報 的 一 部 分） 楊 金 明 先 生（主 席 兼 行 政 總 裁）董 慧 敏 女 士蘇 柏 翰 先 生 洪 從 華 先 生(CPA, FCCA, FRM) 楊 帆 先 生 楊 金 明 先 生洪 從 華 先 生 彭 漢 忠 先 生鄔 錦 雯 教 授黃 耀 輝 先 生 彭 漢 忠 先 生（主 席）鄔 錦 雯 教 授黃 耀 輝 先 生 Windward 3, Regatta Office ParkP.O. Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 鄔 錦 雯 教 授（主 席）黃 耀 輝 先 生董 慧 敏 女 士 中 國廣 東 省 茂 名 市電 白 區 電 海 街 道潘 州 大 道 與 迎 賓 大 道 交 叉 口學 術 交 流 中 心12樓 楊 金 明 先 生（主 席）鄔 錦 雯 教 授彭 漢 忠 先 生 香 港九 龍 灣宏 光 道1號億 京 中 心B座29樓C室 龍 炳 坤、楊 永 安 律 師 行香 港 中 環皇 后 大 道 中29號華 人 行16樓1603室 Ocorian Trust (Cayman) LimitedWindward 3, Regatta Office ParkP.O. Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 羅 兵 咸 永 道 會 計 師 事 務 所執 業 會 計 師 及註 冊 公 眾 利 益 實 體 核 數 師香 港中 環太 子 大 廈22樓 卓 佳 證 券 登 記 有 限 公 司香 港夏 愨 道16號遠 東 金 融 中 心17樓 中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司（茂 名 茂 港 支 行）廣 發 銀 行 股 份 有 限 公 司中 國 農 業 銀 行 股 份 有 限 公 司（茂 名 支 行） 6119 致 各 位 股 東： 本 人 謹 代 表 天 源 集 團 控 股 有 限 公 司（「本 公 司」，連 同 其 附 屬 公 司「本 集 團」）董 事（「董 事」）會（「董事 會」），欣 然 呈 列 本 集 團 截 至 二 零 二 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度（「報 告 年 度」）之 年 報（「年 報」）。 於 報 告 年 度，本 集 團 錄 得 收 益 約 人 民 幣297.2百 萬 元，與 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年度 相 約。截 至 二 零 二 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，本 公 司 擁 有 人 應 佔 溢 利 約 為 人 民 幣21.0百萬 元，與 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 相 比 增 加 約10.1%。 貨 物 處 理 及 配 套 服 務 業 務 的 整 體 表 現 略 有 改 善，貨 物 吞 吐 量 按 年 錄 得 增 長。油 品 供 銷 業 務 保持 平 穩，作 為 我 們 的 主 要 業 務 活 動 及 風 險 管 理 措 施 之 一，本 集 團 亦 錄 得 石 油 期 貨 買 賣 溢 利。 報 告 年 度 結 束 前，本 集 團 與 印 尼 當 地 一 間 企 業 訂 立 協 議，於 印 尼 開 展 礦 產 貿 易 有 關 的 合 作 及新 業 務 活 動。本 集 團 於 印 尼 的 新 貿 易 業 務 有 望 實 現 多 元 化 發 展，擴 大 業 務 組 合，拓 寬 收 入 來 源，以 及 增 強 未 來 盈 利 能 力 及 潛 力。 本 集 團 將 繼 續 致 力 於 加 強 其 核 心 業 務，同 時 積 極 尋 求 新 業 務 發 展 機 會 及 戰 略 投 資，目 標 是 通過 提 高 股 本 回 報 率 來 優 化 業 績 和 最 大 化 股 東 價 值。因 應 全 球 暖 化 問 題，國 家 支 持 環 保，減 少碳 排 放，本 集 團 將 積 極 響 應 減 碳 產 業。另 外，有 見 出 現 人 口 老 年 化 的 趨 勢，預 期 對 健 康 管 理的 需 求 將 日 益 增 加，本 集 團 未 來 亦 將 響 應 大 健 康 產 業。 本 集 團 自 上 市 以 來 連 續 七 年 錄 得 盈 利，故 董 事 會 建 議 就 報 告 年 度 派 付 末 期 股 息 每 股 普 通 股 人民 幣0.05元，以 感 謝 股 東 一 直 以 來 的 支 持。我 們 將 繼 續 努 力 不 懈 為 股 東 爭 取 最 大 的 回 報 及 追求 本 集 團 的 長 期 持 續 性 發 展。 最 後，本 人 欲 就 股 東、客 戶 及 業 務 夥 伴 持 續 的 支 持 並 就 管 理 層 及 僱 員 的 貢 獻、忠 誠 及 奉 獻，而 向 彼 等 致 以 衷 誠 謝 意。 主 席 兼 行 政 總 裁 香 港，二 零 二 五 年 三 月 二 十 七 日 本 集 團 主 要 活 動 包 括： (i)散 貨 裝 卸 服 務。我 們 的 碼 頭 相 當 靈 活，能 夠 處 理 多 種 非 裝 箱 貨 物。截 至 二 零 二 四 年 十 二月 三 十 一 日 止 年 度，我 們 主 要 處 理 煤 炭、石 英 砂、油 產 品、糧 食、瀝 青 及 高 嶺 土 等 散 貨 以及 小 部 分 散 雜 貨 及 件 散 貨； (ii)相 關 配 套 增 值 港 口 服 務，主 要 包 括 油 罐 及 糧 倉 的 儲 存 服 務 以 及 鏟 車 租 賃；及 (iii)油 產 品 的 供 應 及 銷 售 及 原 油 期 貨 交 易。 於 報 告 年 度，本 集 團 錄 得 總 貨 物 吞 吐 量 約3,589千 噸，較 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年度 約3,345千 噸 增 加 約244千 噸 或 約7.3%。貨 物 吞 吐 量 增 加 乃 由 於 整 體 需 求 增 加。然 而，由 於競 爭 加 劇，本 集 團 截 至 二 零 二 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 錄 得 的 貨 物 處 理 費 平 均 售 價 相 較 二零 二 三 年 有 所 減 少。 本 集 團 於 報 告 年 度 處 理 的 主 要 貨 物 種 類 與 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 大 致 相 同。於 報 告 年 度，我 們 主 要 處 理 煤 炭、石 英 砂、油 產 品、糧 食、瀝 青 及 高 嶺 土 等 散 貨 以 及 小 部 分 散雜 貨 及 件 散 貨。 配 套 增 值 港 口 服 務 包 括 油 罐 及 糧 倉 的 儲 存 服 務 以 及 鏟 車 租 賃，其 規 模 與 二 零 二 三 年 相 若。 通 過 提 供 量 身 定 制 的 解 決 方 案 及 卓 越 的 服 務 質 量，我 們 加 強 了 與 主 要 客 戶 的 關 係，於 報 告 年 度，客 戶 群 略 有 擴 大。 於 報 告 年 度，本 集 團 錄 得 油 產 品 銷 售 收 益 約 人 民 幣221.7百 萬 元，截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十一 日 止 年 度 則 約 人 民 幣224.1百 萬 元。於 報 告 年 度，本 集 團 錄 得 油 產 品 採 購 服 務 收 入 減 少。 作 為 其 中 一 項 主 要 業 務 活 動 及 減 輕 原 油 價 格 波 動 對 油 產 品 業 務 的 影 響 的 工 具，本 集 團 於 報 告年 度 進 行 了 若 干 原 油 期 貨 交 易 並 於 此 錄 得 溢 利。目 前，本 集 團 就 其 國 際 進 口 貿 易 業 務 仍 處 於準 備 階 段。 本 公 司 已 於 印 尼 成 立 一 家 全 資 附 屬 公 司，而 本 集 團 計 劃 首 先 從 鎳 礦 石 貿 易 開 展 其 新 業 務 活 動，旨 在 逐 步 擴 展 至 礦 山 承 包 開 採、採 礦 權 交 易，而 產 品 範 圍 亦 將 由 鎳 礦 石 逐 步 擴 展 至 鋁 土 礦、煤 炭、石 油 及 天 然 氣 等。 截 至 二 零 二 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，收 益 約 為 人 民 幣297.2百 萬 元，較 截 至 二 零 二 三 年 十二 月 三 十 一 日 止 年 度 約 人 民 幣302.9百 萬 元 減 少 約1.9%。收 益 減 少 主 要 歸 因 於 在 報 告 年 度 油產 品 銷 售 產 生 的 收 益 及 服 務 收 入 減 少 所 致。 截 至 二 零 二 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，我 們 的 裝 卸 服 務 收 益 約 為 人 民 幣73.6百 萬 元，而 於截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 則 約 為 人 民 幣73.8百 萬 元。於 報 告 年 度，處 理 石 油 產 品、石 英 砂 及 糧 食 所 產 生 的 收 益 增 加，但 處 理 煤 炭 及 瀝 青 所 產 生 的 收 益 減 少。 截 至 二 零 二 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，銷 售 油 產 品 所 產 生 的 收 益 約 為221.7百 萬 元，而 於 截至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 則 約 為 人 民 幣224.1百 萬 元。 截 至 二 零 二 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，我 們 的 租 金 收 入 與 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日止 年 度 相 若。 隨 著 需 求 減 少，於 報 告 年 度 的 產 品 採 購 服 務 收 入 較 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 減少 約86.4%至 約 人 民 幣483,000元。 截 至 二 零 二 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 錄 得 銷 售 成 本 約 人 民 幣249.7百 萬 元，而 截 至 二 零 二三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 則 約 人 民 幣253.7百 萬 元。 本 集 團 的 整 體 毛 利 由 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 約 人 民 幣49.2百 萬 元 減 少 約3.6%至 截 至 二 零 二 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 約 人 民 幣47.5百 萬 元。 毛 利 減 少 歸 因 於 銷 售 油 產 品 所 貢 獻 的 毛 利 減 少 所 致。 整 體 毛 利 率 由 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 的 約16.3%減 少 至 截 至 二 零 二 四 年 十 二月 三 十 一 日 止 年 度 的 約16.0%。 截 至 二 零 二 四 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，貨 物 處 理 及 配 套 服 務 分 部 的 毛 利 率 約 為51.7%，而截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 則 約 為46.4%。 由 於 服