天源集团2023年年报

天源集團控股有限公司2023年年報 公 司 資 料2 主 席 報 告 書4 管 理 層 討 論 及 分 析5 董 事 及 高 級 管 理 層 履 歷11 企 業 管 治 報 告16 環 境、社 會 及 管 治 報 告29 風 險 因 素48 董 事 會 報 告49 獨 立 核 數 師 報 告64 楊 金 明 先 生（主 席 兼 行 政 總 裁）董 慧 敏 女 士蘇 柏 翰 先 生 www.tianyuangroupholdings.com（註：此 網 站 所 載 資 料 不 構 成 本 年 報 的 一 部 分） 洪 從 華 先 生(CPA, FCCA, FRM) 楊 帆 先 生 楊 金 明 先 生洪 從 華 先 生 彭 漢 忠 先 生鄔 錦 雯 教 授黃 耀 輝 先 生 彭 漢 忠 先 生（主 席）鄔 錦 雯 教 授黃 耀 輝 先 生 Windward 3, Regatta Office ParkP.O. Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 鄔 錦 雯 教 授（主 席）黃 耀 輝 先 生董 慧 敏 女 士 中 國廣 東 省 茂 名 市電 白 區 電 海 街 道潘 州 大 道 與 迎 賓 大 道 交 叉 口學 術 交 流 中 心12樓 楊 金 明 先 生（主 席）鄔 錦 雯 教 授彭 漢 忠 先 生 香 港九 龍 灣宏 光 道1號億 京 中 心B座29樓C室 龍 炳 坤、楊 永 安 律 師 行香 港 中 環皇 后 大 道 中29號華 人 行16樓1603室 Ocorian Trust (Cayman) LimitedWindward 3, Regatta Office ParkP.O. Box 1350Grand Cayman KY1-1108Cayman Islands 羅 兵 咸 永 道 會 計 師 事 務 所執 業 會 計 師 及註 冊 公 眾 利 益 實 體 核 數 師香 港中 環太 子 大 廈22樓 卓 佳 證 券 登 記 有 限 公 司香 港夏 愨 道16號遠 東 金 融 中 心17樓 中 國 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司（茂 名 茂 港 支 行）廣 發 銀 行 股 份 有 限 公 司中 國 農 業 銀 行 股 份 有 限 公 司（茂 名 支 行）廣 東 華 興 銀 行 股 份 有 限 公 司（江 門 支 行） 6119 致 各 位 股 東： 本 人 謹 代 表 天 源 集 團 控 股 有 限 公 司（「本 公 司」，連 同 其 附 屬 公 司「本 集 團」）董 事（「董 事」）會（「董事 會」），欣 然 呈 列 本 集 團 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度（「報 告 年 度」）之 年 報（「年 報」）。 於 報 告 年 度，本 集 團 錄 得 收 益 約 人 民 幣302.9百 萬 元，與 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年度 相 約。於 報 告 年 度，裝 卸 服 務 收 益 隨 其 需 求 減 少，惟 本 集 團 於 成 本 控 制 措 施 方 面 付 出 額 外努 力，並 實 現 顯 著 的 銷 售 成 本 及 開 支 減 少。 油 產 品 的 供 應 及 銷 售 業 務 維 持 穩 健，且 其 產 品 採 購 服 務 收 入 上 升。本 集 團 擬 開 展 其 國 際 進 口貿 易 業 務，其 預 備 工 作 正 在 進 行 當 中。預 期 國 際 進 口 貿 易 業 務 於 開 展 後 將 為 本 集 團 的 收 益 注入 新 動 力。我 們 的 目 標 是 在 未 來 數 年 發 展 進 口 貿 易 業 務，成 為 本 集 團 其 中 一 個 主 要 的 收 益 來 源。從 風 險 管 理 角 度 而 言，我 們 希 望 減 輕 原 油 價 格 波 動 對 油 產 品 貿 易 業 務 的 影 響，本 集 團 於 報 告年 度 進 行 了 若 干 原 油 期 貨 交 易 以 作 為 部 份 對 沖 的 工 具。 因 應 全 球 暖 化 問 題，國 家 支 持 環 保，減 少 碳 排 放，本 集 團 將 會 積 極 響 應 減 碳 產 業。另 外，有 見出 現 人 口 老 年 化 的 趨 勢，預 期 對 健 康 管 理 的 需 求 將 日 益 增 加，本 集 團 未 來 亦 將 響 應 大 健 康 產 業。 作 為 長 期 發 展 策 略，本 集 團 將 鞏 固 我 們 的 核 心 業 務，並 繼 續 探 求 新 業 務 及 投 資 機 遇，以 提 高業 績 並 提 升 股 本 回 報 率。鑒 於 貿 易 業 務 的 預 期 擴 展 及 增 強 財 務 資 源，以 及 時 把 握 業 務 及 投 資機 會，本 公 司 須 保 持 充 足 的 可 用 內 部 資 源，因 此 董 事 會 不 建 議 就 報 告 年 度 派 付 末 期 股 息。我們 將 繼 續 努 力 不 懈 為 股 東 爭 取 最 大 的 回 報 及 追 求 本 集 團 的 長 期 持 續 性 發 展。 最 後，本 人 欲 就 股 東、客 戶 及 業 務 夥 伴 持 續 的 支 持 並 就 管 理 層 及 僱 員 的 貢 獻、忠 誠 及 奉 獻，而 向 彼 等 致 以 衷 誠 謝 意。 主 席 兼 行 政 總 裁 香 港，二 零 二 四 年 三 月 二 十 七 日 本 集 團 主 要 活 動 包 括： (i)散 貨 裝 卸 服 務。我 們 的 碼 頭 相 當 靈 活，能 夠 處 理 多 種 非 裝 箱 貨 物。截 至 二 零 二 三 年 十 二月 三 十 一 日 止 年 度，我 們 主 要 處 理 煤 炭、石 英 砂、油 產 品、糧 食、瀝 青 及 高 嶺 土 等 散 貨 以及 小 部 分 散 雜 貨 及 件 散 貨； (ii)相 關 配 套 增 值 港 口 服 務，主 要 包 括 油 罐 及 糧 倉 的 儲 存 服 務 以 及 鏟 車 租 賃；及 (iii)油 產 品 的 供 應 及 銷 售。 本 集 團 於 報 告 年 度 處 理 的 主 要 貨 物 種 類 與 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 大 致 相 同。於 報 告 年 度，我 們 主 要 處 理 煤 炭、石 英 砂、油 產 品、糧 食、瀝 青 及 高 嶺 土 等 散 貨 以 及 小 部 分 散雜 貨 及 件 散 貨。 於 報 告 年 度，本 集 團 錄 得 總 貨 物 吞 吐 量 約3,345千 噸，較 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年度 約4,164千 噸 減 少 約819千 噸 或 約19.7%。貨 物 吞 吐 量 減 少 乃 由 於 整 體 需 求 減 少。本 集 團 截至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 貨 物 處 理 費 平 均 售 價 相 較 二 零 二 二 年 有 所 增 加。 配 套 增 值 港 口 服 務 包 括 油 罐 及 糧 倉 的 儲 存 服 務 以 及 鏟 車 租 賃，其 規 模 與 二 零 二 二 年 相 若。 除 提 高 服 務 質 量 外，本 集 團 致 力 與 其 主 要 客 戶 維 持 良 好 及 長 期 關 係。於 報 告 年 度，亦 藉 增 加若 干 新 客 戶 進 一 步 擴 充 客 戶 群。 於 報 告 年 度，本 集 團 錄 得 油 產 品 銷 售 收 益 約 人 民 幣224.1百 萬 元，較 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三十 一 日 止 年 度 約 人 民 幣229.7百 萬 元 輕 微 減 少 約2.4%。於 報 告 年 度，本 集 團 錄 得 油 產 品 採 購服 務 收 入 增 加。 本 集 團 於 報 告 年 度 下 半 年 進 行 了 若 干 原 油 期 貨 交 易 並 於 此 錄 得 溢 利，作 為 減 輕 原 油 價 格 波 動對 油 產 品 業 務 的 影 響 的 方 案。目 前，本 集 團 就 其 國 際 進 口 貿 易 業 務 仍 處 於 準 備 階 段，並 預 期將 於 二 零 二 四 年 開 展。通 過 與 茂 名 市 天 源 商 貿 發 展 有 限 公 司（「茂 名 天 源」）於 二 零 二 二 年 十 一月 一 日 訂 立 貿 易 框 架 協 議，本 集 團 能 夠 為 油 產 品 招 攬 一 位 大 客 戶。通 過 向 擁 有 廣 泛 客 戶 群 的茂 名 天 源 供 應 油 產 品，本 集 團 旨 在 其 他 現 有 及 潛 在 獨 立 客 戶 中 提 升 其 企 業 形 象 並 提 高 其 聲 譽，通 過 規 模 經 濟 享 受 可 能 降 低 單 位 成 本 的 好 處，以 及 通 過 批 量 採 購 改 善 庫 存 管 理。就 有 關 上 述貿 易 框 架 協 議 的 詳 情，請 參 閱 本 公 司 日 期 為 二 零 二 二 年 十 一 月 一 日、二 零 二 二 年 十 一 月 二 十二 日 及 二 零 二 二 年 十 二 月 十 三 日 的 公 告，以 及 日 期 為 二 零 二 二 年 十 二 月 二 十 九 日 的 通 函。 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，收 益 約 為 人 民 幣302.9百 萬 元，較 截 至 二 零 二 二 年 十二 月 三 十 一 日 止 年 度 約 人 民 幣317.9百 萬 元 減 少 約4.7%。收 益 減 少 主 要 歸 因 於 在 報 告 年 度 裝卸 服 務 產 生 的 收 益 減 少 所 致。 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，我 們 的 裝 卸 服 務 收 益 較 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十一 日 止 年 度 減 少 約14.2%至 約 人 民 幣73.8百 萬 元。裝 卸 服 務 收 益 減 少 主 要 歸 因 於 貨 物 吞 吐 量減 少。於 報 告 年 度，處 理 瀝 青 所 產 生 的 收 益 增 加，但 處 理 大 部 份 其 他 主 要 貨 物 種 類 所 產 生 的收 益 減 少。 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，我 們 銷 售 油 產 品 所 產 生 的 收 益 較 截 至 二 零 二 二 年 十二 月 三 十 一 日 止 年 度 輕 微 減 少 約2.4%至 約 人 民 幣224.1百 萬 元。 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度，我 們 的 租 金 收 入 與 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日止 年 度 相 若。 隨 著 需 求 增 加，於 報 告 年 度 的 產 品 採 購 服 務 收 入 較 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 增加 約352.4%至 約 人 民 幣3.5百 萬 元。 我 們 的 銷 售 成 本 由 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 約 人 民 幣263.8百 萬 元 減 少 約3.8%至 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 約 人 民 幣253.7百 萬 元。這 主 要 由 於(1)油 產 品 銷 售的 銷 售 商 品 成 本 減 少；(2)僱 員 福 利 開 支 減 少；及(3)勞 工 服 務 費 以 及 維 修 及 維 護 開 支 減 少。 本 集 團 的 整 體 毛 利 由 截 至 二 零 二 二 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 約 人 民 幣54.1百 萬 元 減 少 約9.0%至 截 至 二 零 二 三 年 十 二 月 三 十 一 日 止 年 度 約 人 民 幣