广发证券年报 2024

年度報告 股份代號:1776.HK 000776.SZ 重要提示 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 公司負責人林傳輝先生、主管會計工作負責人孫曉燕女士及會計機構負責人（會計主管人員）余莉紅女士聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 公司按照國際財務報告準則編製的2024年度財務報告已經安永會計師事務所審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。除特別說明外，本報告所列數據以人民幣為單位。 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。 公司經營過程中面臨各類風險，主要包括：流動性風險、市場風險、信用風險、合規風險、操作風險、信息技術風險、聲譽風險等。針對上述風險，公司建立並持續完善內部控制體系、合規及全面風險管理體系，確保公司在風險可控、可測、可承受的範圍內穩健經營。請投資者認真閱讀本報告第五節「管理層討論與分析」，並特別注意上述風險因素。 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以分紅派息股權登記日股份數為基數，向全體股東每10股派發現金紅利4.00元（含稅），不送紅股，不以公積金轉增股本。 重要提示釋義2第一節公司簡介8第二節主要會計數據和財務指標34第三節董事長致辭40第四節董事會報告44第五節管理層討論與分析56第六節公司治理106第七節環境和社會責任186第八節重要事項192第九節股份變動及股東情況224第十節優先股相關情況235第十一節債券相關情況238備查文件目錄271附件獨立審計師報告、合併財務報表及附註274 釋 義 廣發全球資本指廣發全球資本有限公司 廣發期貨（香港）指廣發期貨（香港）有限公司 釋 義 《深交所上市規則》指《深圳證券交易所股票上市規則》 《證券法》指《中華人民共和國證券法》 釋 義 釋 義 2024年度報告中，部分合計數與各加總數直接相加之和在尾數上可能略有差異，這些差異是由於四捨五入造成的。 公 司 簡 介 辦公地址辦公地址的郵政編碼香港主要營業地址公司網址電子信箱聯繫電話客戶服務熱線公司註冊資本公司淨資本 尹中興廣東省廣州市天河區馬場路26號廣發証券大廈58樓0086-20-87550265、0086-20-875505650086-20-87554163yinzhongxing@gf.com.cn 公 司 簡 介 三、信息披露及備置地點 深交所網站www.szse.cn香港聯交所披露易網站www.hkexnews.hk《中國證券報》《證券時報》《上海證券報》《證券日報》和www.cninfo.com.cn廣東省廣州市天河區馬場路26號廣發証券大廈51樓 公司披露年度報告的A股證券交易所網站公司披露年度報告的H股證券交易所網站公司披露年度報告的媒體名稱及網址 91440000126335439C公司上市以來主營業務未發生變化不適用 中國證監會1998年11月中國人民銀行1999年9月 公 司 簡 介 公 司 簡 介 公 司 簡 介 北交所2021年11月深交所2021年12月上證所信息網絡有限公司2021年12月深交所2022年2月 99中證500ETF期權主做市商業務資格100創業板ETF期權做市商業務資格101中證500ETF期權做市商業務資格102賬戶管理功能優化試點業務資格103國家區塊鏈創新應用試點資格104股指期權做市業務資格105流動性外匯管理試點資格106華夏科創50ETF期權主做市業務資格107易方達科創50ETF期權主做市業務資格108中保保險資產登記交易系統有限公司代理開戶機構資格109獨立開展主承銷業務資格 中保保險資產登記交易系統有限公司2023年9月中國銀行間市場交易商協會2023年11月 2024年公司取得的單項業務資格包括： 1互換便利業務資格中國證監會2024年10月2跨境理財通試點資格中國證監會；中國人民銀行廣東省分行2024年11月3上市證券做市交易業務資格中國證監會2024年11月4參與碳排放權交易業務資格中國證監會2024年12月 公 司 簡 介 公 司 簡 介 公 司 簡 介 公 司 簡 介 六、公司歷史沿革 1991 年 4 月 9 日，經中國人民銀行批准，廣東發展銀行（現稱廣發銀行股份有限公司）設立證券業務部。公司於1993 年5 月21 日，經廣東省工商行政管理局核准廣東發展銀行證券業務部正式成立。於1994年1月25日，公司改制為廣東廣發証券公司，由廣東發展銀行以自有資金出資。 於1996年12月26日，公司改制為有限責任公司並更名為廣發証券有限責任公司。根據中國法律對金融行業分業監管的要求，公司於1999年8月26日起與廣東發展銀行脫鈎。於2001年7月25日，公司改制為股份有限公司並更名為廣發証券股份有限公司（「原廣發」）。 於2010年2月12日，完成反向收購延邊公路建設股份有限公司（「延邊公路」）（一家在深交所上市的公司，股票代碼為000776）（「反向收購」）後，公司成為在深交所上市的公司。該反向收購主要措施實施如下： 延邊公路向其當時其中一名股東吉林敖東藥業集團股份有限公司購回84,977,833股股份； 延邊公路向原廣發股東發行2,409,638,554股股份以換取原廣發所有當時現存股份； 由於反向收購，原廣發向延邊公路轉讓其所有資產及僱員，並於2010年2月10日完成註銷登記。 作為反向收購的一部分，延邊公路更名為「廣發証券股份有限公司」。 公 司 簡 介 ୋ ɓື
ʮ̡ ᔊ ʧ主要股本變動事件1993年5月21日成立時，公司的註冊資本為人民幣10,000,000元。1994年1月25日，公司將註冊資本增至人民幣150,000,000元。1995年11月1日，公司將註冊資本增至人民幣200,000,000元。1996年12月26日，公司將註冊資本增至人民幣800,000,000元。1999年12月14日，公司將註冊資本增至人民幣1,600,000,000元。2001年7月25日，公司改制為股份有限公司，註冊資本為人民幣2,000,000,000元。2010年2月10日，於反向收購後，公司股本增至人民幣2,507,045,732元。2011年8月17日，公司以非公開發行方式向十位投資者發行452,600,000股A股，公司股本增至人民幣2,959,645,732元。2012年9月17日，通過將資本公積金10股轉增10股方式，公司股本增至人民幣5,919,291,464元。2015年4月10日，公司在香港聯交所主板掛牌並開始上市交易。在超額配售權全部行使後，公司共發行H股1,701,796,200股，公司股本增至人民幣7,621,087,664元。2025年2月25日，公司完成註銷回購A股股份15,242,153股，公司股本變更為人民幣7,605,845,511元。 公 司 簡 介 公 司 簡 介 公 司 簡 介 廣發控股香港主要全資擁有廣發經紀（香港）、廣發融資（香港）、廣發資管（香港）、廣發全球資本、廣發投資（香港）、廣發燈塔資本管理有限公司、廣發信息諮詢服務（深圳）有限公司、廣發財富管理（香港）有限公司、廣發加拿大控股有限公司和廣發証券（加拿大）有限公司。 公司與廣發控股香港及下屬境外子公司等存在相關交易；公司將嚴格按照《證券公司和證券投資基金管理公司境外設立、收購、參股經營機構管理辦法》規範落實。 公 司 簡 介 5、證券營業部數量和分佈情況 截至2024年12月31日，公司證券營業部330家，證券營業部的數量及分佈情況如下： 公 司 簡 介 八、其他有關資料 中國境內會計師事務所名稱安永華明會計師事務所（特殊普通合夥）中國境內會計師事務所辦公地址中國北京市東城區東長安街1號東方廣場安永大樓17層簽字會計師姓名昌華、何明智國際會計師事務所安永會計師事務所（執業會計師及註冊公眾利益實體核數師）國際會計師事務所辦公地址香港鰂魚涌英皇道979號太古坊一座27樓 (2)法律顧問 中國境內法律顧問北京市嘉源律師事務所境外法律顧問瑞生國際律師事務所有限法律責任合夥 (3)股份登記處 A股股份登記處中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司中國廣東省深圳市福田區深南大道2012號深圳證券交易所廣場22-28樓H股股份登記處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716鋪 (4)公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 不適用 (5)公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 不適用 主 要 會 計 數 據 和 財 務 指 標 一、主要會計數據（合併報表） （本報告所載會計數據和財務指標按照國際財務報告準則編製） 單位：人民幣百萬元 2、資產負債率=（負債總額 － 應付經紀業務客戶賬款）╱（資產總額 － 應付經紀業務客戶賬款） 主 要 會 計 數 據 和 財 務 指 標 二、境內外會計準則下會計數據差異 公司按照國際財務報告準則與按照中國會計準則披露的合併財務報表中所列示的2024年及2023年淨利潤和截至2024年12月31日及2023年12月31日淨資產無差異。 單位：人民幣元 母公司各項風險控制指標均符合《證券公司風險控制指標管理辦法》有關規定。 主 要 會 計 數 據 和 財 務 指 標 1、盈利狀況（單位：人民幣千元） 3、關鍵財務指標 2、上表所示歸屬於本公司股東的每股權益，包含公司發行的永續次級債。扣除該影響後，本報告期末的歸屬於本公司普通股股東的每股權益為人民幣15.93元。 主 要 會 計 數 據 和 財 務 指 標 董 事 長 致 辭 各位股東： 2024年，是我國經濟轉型、資本市場全面深化改革的關鍵一年，中國經濟攻堅克難、穩中有進，新質生產力穩步發展，高質量發展紮實推進。面對複雜多變的宏觀形勢與深刻變化的行業格局，在「強監管、防風險、促高質量發展」的主線下，新「國九條」及「1+N」政策體系的落實落地系統性重塑了資本市場基礎制度和監管底層邏輯。證券行業堅持深化改革固「穩」，不斷創新驅動促「進」，以高質量服務推動實體經濟健康發展。 回首過去的一年，面對充滿挑戰的宏觀形勢與行業格局的不斷變化，公司團結一心、砥礪奮進，堅守證券公司「功能性」定位，切實發揮服務實體經濟的作用，各項工作穩中向好，主要經營指標位居行業前列，全年實現收入及其他收益總額人民幣37,346百萬元，歸於本公司股東的淨利潤人民幣9,637百萬元。這份成績，離不開每一位客戶、投資者、合作夥伴以及社會各界的大力支持，也離不開全體廣發人的共同努力。在此，我謹代表廣發証券，向大家表示衷心的感謝！ 一年來，我們堅守服務實體經濟初心，回歸行業本源謀發展。一是持續鍛造研究驅動的模式。積極發揮智庫作用，為促進重點區域和重要行業發展積極獻策；聚焦「五個一」生態建設，打造「科技+資本」產業生態圈，「研究+投資+投行」模式落地多個重點賽道項目；圍繞中國式現代化建設主線，舉辦「聚焦新質生產力」等大型策略會，從產業到企業，搭建上市公司與投資者交流平台。二是聚焦核心業務發展。財富經紀業務轉型改革逐步落地見效，持續增強服務居民財富管理的綜合能力，公司代銷非貨幣公募基金保有規模行業排名第三；投行業務深入推進專業化建設，切實履行資本市場「看門人」責任，讓「源頭活水」流入優質科技企業，股債承銷規模均進入行業前十；交易業務充分發揮專業性，通過自營投資及做市流動性支持，活躍資本市場，為800多只基金、全部ETF期權和中金所主要股指期權提供做市服務。三是深耕重點區域和重點領域。獲得首批跨境理財通業務試點資格，服務粵港澳大灣區金融市場互聯互通，全力支持國家重大區域戰略實施；緊密圍繞國家產業政策