冠石科技：2024年年度报告

重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张建巍、主管会计工作负责人潘心月及会计机构负责人（会计主管人员）陈云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所审计，公司2024年度归属于母公司所有者的净利润为-15,455,120.37元，本年度母公司实现的净利润为10,412,812.45元，截至2024年12月31日，母公司口径期末未分配利润为人民币166,102,108.53元。经公司第二届董事会第二十四次会议审议通过，公司2024年度拟不进行利润分配，不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。 该利润分配方案尚须公司2024年年度股东大会审议通过后实施。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否十、重大风险提示 公司可能面临的风险因素敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义...................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................6第三节管理层讨论与分析.........................................................................................11第四节公司治理.........................................................................................................48第五节环境与社会责任.............................................................................................66第六节重要事项.........................................................................................................68第七节股份变动及股东情况.....................................................................................95第八节优先股相关情况...........................................................................................102第九节债券相关情况...............................................................................................104第十节财务报告.......................................................................................................105 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、报告期内，营业收入及扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入增加主要系拓展了新客户，产品销量增加导致销售额增加所致。 2、报告期内，归属于上市公司股东的净利润下降及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降主要系以下原因导致： （1）子公司宁波冠石光掩膜版制造项目尚处于持续投入阶段，报告期内净利润相比上年亏损加大。 （2）受液晶面板整体行业的影响，公司液晶面板产线产能利用率不足，期末对相关生产设备计提了减值准备。 （3）半导体显示器件产品销售毛利率下降。 3、报告期内，经营活动产生的现金流量净额增加主要系本期销售增加及收到政府补助所致。 4、报告期末，总资产较上年末上升主要系子公司宁波冠石光掩膜版制造项目持续投入导致长期资产增加及本期银行借款增加引起货币资金增加，销售增长导致应收账款增加所致。 5、报告期内，基本每股收益及稀释每股收益下降主要系本期归属于上市公司股东的净利润下降所致。 6、报告期内，扣除非经常性损益后的基本每股收益下降主要系归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降所致。 7、报告期内，加权平均净资产收益率下降主要系本期归属于上市公司股东的净利润下降所致。 8、报告期内，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率下降主要系归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降所致。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，中国消费电子行业迎来了温和复苏的积极局面。与此同时，“以旧换新”政策的国家补贴以及消费券的发放，为市场注入了新的活力，有效激发了消费潜力。在技术创新与政策红利的双重利好推动下，消费电子行业正展现出新的增长潜力和蓬勃的发展态势。在此有利背景下，公司积极把握机遇，全力拓展客户群体，通过优化产品结构与服务、创新营销策略等举措，努力实现营收的稳步增长，朝着良好的发展态势迈进。 2024年度，公司实现营业总收入1,359,074,542.15元，比上年同期增长51.95%；实现营业利润-26,021,994.17元，比上年同期下降147.65%；实现归属于母公司的净利润-15,455,120.37元，比上年同期下降129.60%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-24,749,185.01元，比上年同期下降153.49%；研发费用55,275,593.52元，比上年同期增加41.92%。 公司管理层紧密围绕董事会确立的战略目标与年度经营蓝图，高效调配并充分利用各项有效资源，不断深化内部机制改革，全面推动研发创新、生产制造、市场拓展、管理优化等多维度实现跨越式提升。我们着力强化品质管理体系，确保每一件产品都精益求精；同时，加大人才培养与引进力度，打造一支高素质、专业化的团队。通过提升运营效率，优化管理流程，公司得以在激烈的市场竞争中稳健前行，持续促进企业的健康、快速发展。 报告期内公司完成了以下主要工作： （一）偏光片产能保持稳定 公司偏光片产品以矩形偏光片为主，加工能力覆盖11英寸至100英寸各类大小规格型号，产品最终适用于电视、显示器等终端应用，能够满足客户不同的采购需求。截至报告期末公司拥有11条偏光片加工生产线，其中以中大尺寸产线为主，产能状况稳定。我们深知客户需求是企业发展的基石，企业的持续发展离不开客户的支持和信任，因此，我们始终将客户的需求放在首位，致力于提供最优质的服务和解决方案。 （二）光掩膜版制造项目 公司全资子公司宁波冠石半导体有限公司与宁波前湾新区2023年5月签署《投资协议书》，计划投资16.10亿元用于建设“光掩膜版制造项目”，加速推进项目进展，该项目已于2023年10月份开工建设，至2024年1月底厂房封顶，同年7月首台电子束掩膜版光刻机顺利交付，10月试产、送样及认证。 截至本报告披露日，宁波冠石已于2025年3月19日实现了55纳米光掩膜版交付及40纳米光掩膜版生产线成功通线。这不仅是公司战略布局“一大一小一微”全面落实的历史性重要里程碑，更是公司稳步迈入半导体行业高精尖技术领域的新起点。公司将继续按照已有的工作计划，积极推进各项生产工作。光掩膜版制造项目建成投产后，公司将成为国内技术能力先进的独立光掩膜版生产企业，可填补国内先进制程光罩空白，打破国外高端光掩膜版的垄断局面，提高我国半导体光掩膜产业的安全和可控性。 （三）液晶面板产线满足市场需求 公司前次募集资金投资项目“功能性结构件、超高清液晶显示面板及研发中心”已建成投产的液晶面板生产线顺利实现量产。报告期内，公司加深与客户的合作力度，多产品多维度的合作，丰富产品类型。在面对市场需求动态以及宏观经济环境等多重实际因素，主动调控产能，积极应对市场变化及需求。随着显示行业逐步回暖复苏，公司将持续拓展市场，优化产品类型。 （四）深化特种胶粘材料市场布局 随着汽车电动化浪潮澎湃前行，智能化发展也迎来了前所未有的风口期。电动汽车产业规模预期将持续壮大，引领着行业的新航向。在这场汽车电动化的变革中，传统供应链体系正经历着颠覆性的重塑，为新的机遇与挑战铺就了道路。公司持续拓展特种胶粘材料产品市场，致力于为客户提供更加优质、高效的解决方案。我们与汽车产业龙头携手并进，建立了紧密的合作关系。我们将以此为契机，继续深耕细作。 （五）进一步优化生产管理 报告期内，公司在生产过程管理方面实施了多项管控手段，使用全自动生产线，除直接减少人力成本、降低生产能耗外，还能利用其高精度的导向、定位、调整、检 测等功能有效提升产品良率，对产品的生产过程、质量进行全程监控，保证产品的优良品质。 （六）技术研发持续推进 公司研发部门负责对现有产品及孵化产品进行持续的技术改良和技术攻关，为公司现有业务提供了强有力的技术支持，并为公司未来长期可持续发展奠定了坚实的基础。此外，公司重视对核心技术的保护，截至目前已取得8项发明专利及109项实用新型专利，9件软件著作权，另有13项发明专利和25项实用新型专利申请已获得受理。 （七）加强内控管理，提高公司治理水平 在明晰职责、完善制度、优化流程的基础上，不断健全和完善内控管理，加强全流程风险控制措施，促进公司内部管理规范有序。报告期内，公司通过梳理流程、开展内部审计、开展培训引导、工作效率分析等手段，进一步优化经营管理模式，增强公司在资源整合、业务协同、融资、风控及综