天宜上佳：北京天宜上佳高新材料股份有限公司2024年年度报告

公司代码：688033 北京天宜上佳高新材料股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人杨铠璘、主管f会计工作负责人侯玉勃及会计机构负责人（会计主管人员）侯玉勃声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度利润分配预案为：本年度不进行现金分红，不进行资本公积转增股本，不送红股。该分配预案已经公司第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第二十四次会议审议通过，尚需公司2024年年度股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 √不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用公司年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................6第三节管理层讨论与分析............................................................................................................11第四节公司治理............................................................................................................................52第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................................................................70第六节重要事项............................................................................................................................79第七节股份变动及股东情况......................................................................................................105第八节优先股相关情况..............................................................................................................111第九节债券相关情况..................................................................................................................112第十节财务报告..........................................................................................................................113 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 1、2024年度营业收入同比降低63.85%，主要系报告期内，受光伏产业链去库存且持续低迷影响，致单晶拉制耗材产品需求疲软，主要产品市场销售价格大幅下降影响，导致同期相比收入规模较大幅度下滑； 2、2024年度归属于上市公司股东的净利润同比下降1138.31%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降2114.15%，主要系报告期内受轨道交通行业价格下行、光伏行业周期性影响，主要产品市场需求、销售价格、毛利大幅下降；此外公司根据企业会计准则及公司会计政策等相关规定，对存货计提跌价准备6.09亿元，对长期资产计提资产减值准备3.96亿元，合计10.05亿元，导致2024年度净利润大幅下降； 3、2024年度经营活动产生的现金流量净额增加，主要系报告期内，公司上半年消化库存减少经营采购付现支出、加强应收回款管理增加销售回款、税收返款及政府补贴增加所致； 4、2024年度基本每股收益、稀释每股收益与扣除非经常性损益后的基本每股收益分别为-2.65元/股、-2.66元/股、-2.83元/股，主要系各板块营业收入、利润总额及非经常性损益金额变动所致；5、2024年度加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率分别为-33.69%、-35.93%，主要系报告期内净利润变动影响所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 八、2024年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 公司前5名客户、公司前5名供应商中存在新增客户涉及商业敏感信息，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，豁免披露客户及供应商部分信息。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 作为国家及中关村高新技术企业、工信部制造业单项冠军企业、北京市专精特新“小巨人”企业，公司坚守“科技兴邦，实业报国”创业初心，坚定推行“质量战略，坚持品质为先”的理念，在创立初期一举打破高速列车制动闸片国外长期技术垄断，成功实现国产替代。近年来，公司紧跟国家发展战略，围绕“新材料产品创新及产业化应用平台”战略定位，推动了新材料制品在轨道交通、光伏太阳能、新能源汽车、锂电正负极等领域应用拓展，不断发挥在装备大型化、自动化、连续化、智能化经验优势，引领所处行业的装备及产业化升级，建设高质、高效、低耗、绿色的新质产能。 报告期内公司主要经营情况： 1、轨道交通业务板块 轨道交通业务板块由天宜上佳母公司、天宜科贸、天津天宜为主体开展相关业务。报告期内，公司持续扩大产品型号范围认证及市场应用，公司研发的CRH3A及CJ5E/5E-B型动车组粉末冶金闸片已实现装车，产品性能符合动车组严苛的运行要求，现已取得CRCC核发的正式证书；CRH3A-A型、CRH6A型、CRH6F型动车组粉末冶金闸片，均已顺利完成动态试验。其中，CRH3A-A型闸片在贵阳城际铁路上实现批量运用，目前已开始产品认证考核。CRH6A及CRH6F型动车组用粉末冶金闸片成功取得产品试用证书，目前正在广州铁路局开展认证考核工作；时速160公里动力集中CR200J型动车组用粉末冶金闸片取得试用证书，并获国铁集团机辆部批准，在北京铁路局顺利实现装车，并开始进行产品认证考核工作；时速200公里动力集中CR220J型动车组动力车用粉末冶金闸片，已顺利通过首检上车使用，目前正参与整车正线试验。在新产品储备方面，公司继续配合时速400公里复兴号闸片优化工作，目前闸片已通过国铁集团组织的二轮检测车运用测试，所研发产品充分展示了其在高速运行环境下的卓越性能和可靠性，在国铁集团历次高速动车组运用测试中表现优异。 国铁集团联合采购方面，报告期内，公司在国铁集团组织的高铁动车组用粉末冶金闸片联合采购中，公司凭借过硬的产品质量、先进的技术水平以及良好的市场口碑斩获较大份额，已陆续开始供货，维护并保持了行业领先优势及市场龙头地位。 截至2024年12月31日，公司共拥有CRCC核发的10张正式《铁路产品认证证书》、2张《铁路产品试用证书》和7张《铁路产品认证证书（小批量试用）》，产品覆盖国内交流传动机车车型、铁路客车车型及41个时速160-350公里动车组车型，持有证书及覆盖车型数量均居行业头部位置。 2、光伏新能源业务板块 光伏新能源业务板块由天力新陶、天启光峰、新毅阳以及天启颐阳为主体开展相关业务。各子公司依托现有组织架构，产品研发、生产、销售高度协同，形成了紧密协作、高效运作的业务体系。 光伏碳碳复材制品方面，随着大型化学气相沉积设备与连续化沥青浸渍碳化设备的优化升级改造及投产，碳碳复合材料的生产工艺的持续优化，进一步提高了产品密度均匀性及产品强度，为短周期、高密度、高强度、大尺寸规格碳碳复合材料的批量化生产奠定了基础。新产品开发方面，公司已与14家客户签订碳碳主加热器试用及小批量试用订单，目前多家客户产品已交付使用且运行稳定。 锂电负极碳碳复材方面，截至本报告披露日，公司在锂电负极客户拓展情况顺利，已向包括内蒙古杉杉、深圳贝特瑞、福建翔丰华、青岛伟杰、海世达、云南锂宸等锂电负极客户正式供货，另有20多家锂电负极客户也在积极洽谈中，同时在磁材行业、硅氧负极行业、人造金刚石行业取得进展，磁材行业已向多家磁材头部企业供货，实现批量供货，硅氧负极行业和碳一集团达成战略合作，与集团多家子公司形成合作，人造金刚石行业也正式取得第一家订单，预计在2025年上半年可正式批量供货。 石英坩埚方面，报告期内，公司基于太阳能级石英坩埚高纯度、低气泡、大尺寸制备要求开展了一系列研发工作，掌握了高纯石英砂除杂精制、大尺寸坩埚热场精准控制、气泡抑制与消除等核心工艺；公司两江地区石英坩埚28条自动化生产线正陆续装配投产，自动化投用超设计预期，产品性能及质量稳定性得以充分保障；公司基于石英坩埚全流程自动化生产体系，搭建原材料检验实验室，整合生产全环节技术标准与工艺规范，重构产品全生命周期追溯管理体系及数据库，可对全部原辅材料实施标准化理化性