大中矿业：2024年年度报告

2025年04月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人林圃生、主管会计工作负责人王振华及会计机构负责人（会计主管人员）徐向炜声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及的2025年经营计划及目标，属于规划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者应对此保持足够的风险意识，应理解经营计划与业绩承诺之间的差异。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容，并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户中的股份数量为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义.......................................1第二节 公司简介和主要财务指标.....................................6第三节 管理层讨论与分析...........................................10第四节 公司治理...................................................61第五节 环境和社会责任.............................................87第六节 重要事项...................................................97第七节 股份变动及股东情况.........................................116第八节 优先股相关情况.............................................124第九节 债券相关情况...............................................125第十节 财务报告...................................................129 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有中汇会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、其他相关资料。 五、以上备查文件的备置地点：证券部。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 九、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为个税手续费返还、增值税减免等原因影响金额。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求 1、铁矿业务 钢铁是国民经济发展的基础性材料，被广泛应用于社会经济各个行业。铁矿石作为钢铁的原材料，需求量受到钢铁所应用到的各个下游产业的影响。产业链如下图所示： 注：铁矿石（品位62%左右）可直接用于冶炼生铁，品位较低的铁矿石一般需经过洗选提升品位后才能制作球团或烧结用于冶炼生铁。 （1）铁矿石需求维持高位 2024年全球钢铁需求维持高位、略有下滑。据世界钢铁协会（WSA）统计，2024年全球粗钢产量达18.83亿吨，同比下降0.8%。国家统计局数据显示2024年国内粗钢产量10.05亿吨，同比下降1.7%；生铁产量8.52亿吨，同比下降2.3%；钢材产量14亿吨，同比增长1.1%。若以铁精粉需求量与生铁产量之比约1.6:1折算，2024年中国铁精粉实际需求量约为13.63亿吨。虽较上年同期略有下降，但国内铁矿石的市场需求仍继续维持高位。 （2）铁矿石供给略有增长 据海关总署数据显示，2024年我国累计进口铁矿石12.37亿吨，同比增长4.9％，累计进口平均价106.93美元/吨，同比下降5.9％。据国家统计局统计，2024年国内铁矿石原矿产量10.42亿吨，同比增长1.2％，国内铁矿石供给延续增长态势。 （3）铁矿石价格震荡偏弱 2024年铁矿石价格呈现“高位回落、震荡偏弱”的特征。年初受钢厂高炉停产、需求疲软的影响，价格持续走弱；后随着房地产政策的陆续出台，价格出现反弹，但由于市场需求一直下降，导致价格于5月开始震荡走弱并于9月触底。后随着央行财政与货币政策的刺激，市场行情转好。2024年普氏铁矿石价格指数（62%品位）全年均价为109.5美元/吨，同比下降8.7%。 2、锂矿业务 在全球加速向清洁能源转型的背景下，锂作为能源转型的关键支撑元素，其重要性愈发凸显。2024年，全球锂市场呈现出多变的发展态势，在市场供需失衡、成本分化、新增产能不断释放、政策影响等多重因素交织下，行业面临着深刻变革与挑战，碳酸锂交易价格呈现弱势。 但长期来看，随着新能源产业的持续发展，锂的供需关系将在动态变化中不断寻求新 的平衡，叠加技术的进步和市场的成熟，锂电池价格将逐渐回归到合理水平，全球锂供应格局有望迎来显著变化。 （1）终端市场超预期增长，拉动碳酸锂需求提升 在新能源产业蓬勃发展的当下，碳酸锂这一核心原材料的需求持续攀升。据长江证券研究所数据显示，预计2024年全球锂资源需求量为119万吨LCE，较去年同期增长21%,这主要得益于终端市场新能源汽车和储能行业的强劲需求。根据EV Tank数据显示，2024年全球新能源汽车销量达到1,823.6万辆，同比增长24.4%，其中中国新能源汽车销量达到1,286.6万辆，同比增长35.5%，占全球销量比重提升至70.5%；全球储能电池出货量达到369.8GWh，同比增长64.9%，其中中国企业储能电池出货量为345.8GWh，占全球储能电池出货量的93.5%。 随着全球各国对低碳目标和可持续发展的日益重视，政府纷纷出台一系列利好政策，通过财政补贴、税收优惠等有力措施支持新能源产业的快速发展，由此将带动碳酸锂需求的进一步提振。 （2）需求带动供给增长，国内产量与进口并增 随着越来越多的锂资源项目得到勘探和开发，2024年全球锂及其衍生物产量再创新高，折合碳酸锂当量约135万吨，同比增长约25%。2024年，我国碳酸锂产量约为70.1万吨，较2023年增加约19.3万吨，同比增长35.4%。 根据海关数据，2024年中国进口碳酸锂约23.5万吨，较2023年增加7.6万吨，同比增加48%，进口贸易额达到157.97亿元。智利、阿根廷依然为我国碳酸锂主要进口国，两国合计占进口总量的90%以上。基于新能源产业的蓬勃发展，预计2025年全球锂资源产量仍将持续放量。 （3）供需错配，碳酸锂价格承压 基于锂化学品市场供需失衡，以及新增产能的不断释放的影响，2024年碳酸锂价格走势呈现“先扬后抑”趋势，全年均价约9万元/吨。分季度来看，一季度受江西地区环保检查停产检修和澳矿减产的消息刺激，碳酸锂价格短期反弹至12万元/吨；二季度至三季度，因江西地区环保问题解决，库存高企（冶炼厂库存超10万吨）叠加需求淡季，价格逐步探底；四季度受中国产业政策及新能源汽车年末冲量影响，下游持续补库支撑价格回升至8.5万元/吨。总体来看，在新能源和储能行业蓬勃发展的大趋势下，随着工艺水平的逐步提升，叠加当前碳酸锂库存的逐步去化，有望对碳酸锂价格形成有力支撑。 （二）报告期内主要行业政策及影响 1、强化矿产资源规划管理，助力矿企增储上产 2024年3月自然资源部出台《关于完善矿产资源规划实施管理有关事项的通知》（自然资发〔2024〕53号），主要有三个方面的重要内容：一是完善矿产资源规划管理措施，切实为社会力量参与找矿松绑。二是发挥规划引领支撑作用，引导矿产资源合理勘查开采，助力增储上产，提高矿产资源保障能力。三是健全完善管理机制，确保规划有效实施，进一步促进矿产资源的可持续开发。 2、新矿产资源法开启矿业高质量发展新篇章 2024年11月《中华人民共和国矿产资源法（2024修订）》正式审议通过，将于2025年7月施行，标志中国矿业迈入法治化、市场化、绿色化发展新阶段。此次全面修订以国家资源安全为基石，重塑行业治理体系，促进矿业高质量发展，其核心价值体现在两大维度： 其一，制度革新激发市场活力。通过取消所有制差别待遇，民企与国企首次实现完全平等竞争，彻底打破历史壁垒。探矿权转采矿权通道全面打通，探明储量即可直接获得采矿权，为长期勘查规划提供确定性支撑；同时，探矿权期限延长至5年且可续期3次，配合多元化用地供应机制（出让/租赁/作价出资），显著降低前期投入与时间成本。 其二，风险管控与绿色转型双轮驱动。建立矿业权收回补偿制度，为政策变动设置“安全阀”，增强投资者信心。生态修复义务贯穿矿产全生命周期，倒逼企业加强环境技术创新与管理升级。两大机制协同作用，既保障资源可持续利用，又推动行业向集约化、低碳化方向深度转型，显著提升国内矿产资源供应韧性。 3、多部门协同施策，锂电产业高质量发展政策体系全面升级 2024年国家部委及地方集中发布了若干支持锂电产业高质量发展的政策指导文件。这些指示精神以技术创新、绿色安全、产业链协同为核心，通过标准制定、动态管理、政策激励等手段，推动锂电产业高质量发展，引导企业向技术驱动、环保合规、高效协同方向转型，提升产业整体竞争力与可持续发展能力。 2024年2月起实施《产业结构调整指导目录（2024年本）》，指出鼓励盐湖提锂、资源综合利用等技术，限制高污染工艺，支持产业链协同。明确了锂电产业链企业的发展方向，鼓励企业投资绿色技术，限制粗放式发展，促进产业链高效衔接。 2024年6月，工信部发布《锂离子电池行业规范条件（2024年本）》，要求提升锂电池能量密度、循环寿命等技术门槛，强化安全要求，禁止生态保护红线内新建项目。该行业规范加速淘汰落后产能，推动企业技术升级与智能化转型，同时强化环境责任，促进绿色生产。 2024年9月，四部门印发了《国家锂电池产业标准体系建设指南（2024版）》，要求构建6大领域标准体系，计划新增100项标准，推动技术创新与低碳技术应用，提升锂资源利用效率。明确企业应当规范产业发展，加大技术研发投入，降低生产成本，提升市场竞争力。 2024年12月，四川省九部门联合发布《开展锂电产业项目评价促进高质量发