康鹏科技：上海康鹏科技股份有限公司2024年年度报告

公司代码：688602 上海康鹏科技股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“四、风险因素”部分的相关内容。公司提请投资者特别关注如下风险： 受整体市场表现疲弱及国内竞争激烈导致的产品价格承压影响，公司营业收入下降，业绩由盈转亏。如未来行业需求复苏未达预期，市场需求未能持续增长导致行业竞争进一步加剧，或者公司新品放量未达预期以及自身销售能力不够强大，将对公司经营业绩产生较大不利影响。 公司已在积极调整经营策略并采取措施，未来公司力争减少因外部环境及行业因素对公司经营业绩带来的影响，确保公司未来经营回到良性运营的轨道上，以降低相关风险。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人杨建华、主管会计工作负责人喜苹及会计机构负责人（会计主管人员）崔巍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度利润分配预案为：不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本，不送红股。以上利润分配预案已经公司第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过，尚需公司股东大会审议通过。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 因公司半数以上董事无法保证所披露年度报告的真实性、准确性和完整性，且未在法定期限内改正，公司股票及其衍生品种自前述期限届满的下一交易日起停牌。此后公司在股票及其衍生品种停牌2个月内仍未改正，公司应在停牌2个月届满的下一交易日披露股票被实施退市风险警示的公告。 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................38第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................62第六节重要事项...........................................................................................................................69第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................96第八节优先股相关情况.............................................................................................................106第九节债券相关情况.................................................................................................................107第十节财务报告.........................................................................................................................108 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.报告期内公司营业收入较上年同期下降31.11%，扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入较上年同期下降31.38%，主要系整体市场表现疲弱及国内竞争激烈导致的产品价格承压影响，公司营业收入下降明显； 2.归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降143.95%，主要系营业收入下降明显，而制造业成本费用具有相对刚性所致； 3.归属于上市公司股东的扣非净利润较上年下降216.62%，主要系转让联营公司部分股权取得的投资收益3,181万元（税后）影响属于非经常性收益，故扣非净利润变动幅度更大； 4.报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少71.44%，主要因销售规模减少且报告期内回款中银票比例同比增加所致； 5.2024年基本每股收益、稀释每股收益为-0.10元，扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.18元，加权平均净资产收益率-1.78%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-3.36%，均较上年同期减少。主要是因公司主营业务收入下降而成本费用相对刚性，继而利润下降所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 ——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海康鹏科技股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理制度》等有关规定，在本报告中对前五名客户和供应商的名称进行隐名披露处理。 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，是市场内卷不断加剧的一年，也是公司的攻坚之年。面对严峻的市场环境，公司以“控费降本、提质增效”作为主要抓手，顶住压力，攻坚克难。 (一)2024年整体经营情况 2024年度公司实现营业收入67,481.33万元，实现归属于上市公司股东的净利润-4,953.16万元，同比减少143.95%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-9,359.51万元，同比减少216.62%。2024年地缘政治影响日益加深，国际贸易面临的外部不确定性持续上升，整体市场表现疲弱。国内市场竞争日趋激烈，公司产品价格承压，公司营业收入下降。而制造业成本费用具有相对刚性使综合毛利率进一步下降，归属于上市公司股东的净利润下降。 面对挑战，一方面公司在2024年促进行业交流，积极参加展会如CPHI原料药展会、CAC农化展及CIBF新能源电池展等，展示自身的创新产品和技术，了解国际市场的最新动态和需求，寻找潜在的合作伙伴和客户；另一方面，公司推进在新加坡贸易公司的成立，以此规避地缘政治风险。 (二)主要业务板块经营情况 1.新材料板块 2024年度公司实现营业收入35,820.13万元，毛利率2.70%，其中营业收入同比减少6.03%，毛利率比上年减少7.90个百分点。新材料板块收入下降主要受下游需求不足及市场竞争激烈，公司产品单价承压。公司虽然加大销售力度，但整体产品毛利率降低。尤其是锂电板块业务，由于 整个行业市场竞争较为激烈，公司在2024年采用降价的销售策略促进了销量的大幅提升，但LiFSI价格也不断趋向于行业最低成本价格，全年毛利为负数。 针对现状，公司在采取工艺优化，加强成本管控等方式的同时，采取了以下措施： 1)显示材料部分，基于技术降本和市场份额拓展的考虑，2024年公司下调产品价格，积极开发新客户，降低客户集中度，促进销售的多元化。为了进一步降本增效，公司对产能整合进行了规划，待衢州工厂液晶项目落成后（详见《上海康鹏科技股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》），含氟类液晶材料在衢州基地将具备从高级中间体到液晶单体粗品合成，再到液晶单体精制的完整生产链，有助于实现规模效应。2)新能源材料项目部分，在与国内大型电解液生产企业保持良好合作关系的同时，积极拓展国外客户并进一步丰富品类。与此同时，公司计划在募投项中引入连续氟化技术，在提升安全性和自动化水平的同时，降低材料耗用及污染排放，进一步提高效益降低成本。3)推动其他电子化学品业务建设。报告期内业务量较小，主要产品是茂金属催化体系的助催化剂。目前产品已通过部分客户商业化批次验证，为满足客户更大的供应需求奠定基础。 2.CDMO板块 2024年度公司实现营业收入29,493.00万元，毛利率23.17%，其中营业收入同比减少48.29%，毛利率比上年减少16.06个百分点。CDMO业务受影响的主要原因有： 1)业务本身有大小年的差异，受客户下游的药品销售计划和生产投料计划影响，客户订单计划每年之间有较大变化； 2)经济疲软地缘政治风险加剧了医药产业链的不稳定性；3)受集采影响，仿制药利润趋薄，下游客户竞争激烈，降价明显。 针对当前情况，公司将进一步由小分子领域向大分子领域拓展，开展多肽原料药业务（详见《上海康鹏科技股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》），增加业绩增长点。 (三)研发成果与进展 公司深耕精细化工领域，尤其专注于含氟产业链产品的研发与生产，围绕氟化技术和碳碳键偶联技术开发出一系列具有高度竞争力的核心技术。截至报告期末，公司及子公司累计获得专利115项，其中66项发明专利、49项实用新型专利。 2024年，公司聚焦降本增效，简化流程层级，提升响应速度和工作效率。截至年末公司及子公司员工合计992人。为吸