康鹏科技：上海康鹏科技股份有限公司2023年年度报告

上海康鹏科技股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”的相关内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人杨建华、主管会计工作负责人喜苹及会计机构负责人（会计主管人员）崔巍声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年利润分配预案为：公司拟以2023年度实施权益分派股权登记日登记的总股本数为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.66元（含税），合计拟派发现金红利人民币34,278,750.00元（含税），占本公司2023年度合并报表归属于上市公司股东净利润的30.42％。公司2023年利润分配预案已经公司第二届董事会第十四次会议审议通过，尚需公司2023年度股东大会审议批准。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及的未来经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................50第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................75第六节重要事项...........................................................................................................................83第七节股份变动及股东情况.....................................................................................................125第八节优先股相关情况.............................................................................................................135第九节债券相关情况.................................................................................................................136第十节财务报告.........................................................................................................................136 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.报告期内公司营业收入较上年同期下降20.89%，主要因受2023年消费电子市场低迷、新能源电池材料原料价格下跌导致的市场价格快速下降所致； 2.归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降37.58%，主要因下游市场需求下降、价格降低导致的营业收入下降、公司营运费用维持较高所致； 3.归属于上市公司股东的扣非净利润较上年下降51.96%，主要是报告期内衢州康鹏分厂收储导致一次性资产处置净收入属于非经常性收益，故扣非净利润变动幅度更大； 4.报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加33.21%，主要因公司子公司取得未抵扣增值税进项税返还所致； 5.报告期末公司总资产及归属于上市公司股东的净资产分别增加29.86%、51.10%，主要是因公司在2023年7月科创板上市发行股票所致； ６.2023年基本每股收益、稀释每股收益为0.25元，扣除非经常性损益后的基本每股收益0.17元，加权平均净资产收益率5.04%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率3.59%，均较上年同期减少。主要是因公司主营业务收入下降且发行股票后股本数量增加所致； ７.2023年度研发投入占营业收入比例较上年同期增加，主要受营业收入减少所致； 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 □适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十一、非企业会计准则业绩指标说明 □适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是公司上市第一年，也是公司开启新篇章的开局之年。报告期内，公司始终秉承“以人为本、知人善用、质量第一、客户为先、勇于创新、追求卓越”的核心价值观，稳步发展主营业务、合理研判市场，以市场为引领，以研发为核心，不断优化产品结构，提升产品核心竞争力，促进公司在激烈的市场竞争中高质量发展。 （一）主要经营情况回顾 2023年度公司实现营业收入97,959.16万元，实现归属于上市公司股东的净利润11,269.91万元，同比减少37.58%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8,025.56万元，同比减少51.96%。受2023年初去库存及下游市场需求不及预期的影响，公司营业收入下降，公司日常经营成本和费用短期内具有一定刚性导致公司归属于上市公司股东的净利润下降。（二）主要业务板块经营情况 1.新材料板块 2023年度公司实现营业收入38,118.22万元，毛利率10.60%，其中营业收入同比减少44.18%，毛利率比上年减少21.54个百分点。新材料板块收入下降主要受到影响如下：一方面2023年锂矿价格持续走低，年初LiFSI的高原料价格库存需要消化，之后价格随原材料价格波动下降，另一方面2023年新能源汽车产业链供需关系格局发生变化，在产业链产能大幅投放下，中上游材料竞争持续加剧，LiFSI价格大幅下跌。 围绕新材料板块，公司加大对电子化学品的研发投入和市场开拓。公司的PI材料专注于电子封装等高端应用领域，各项指标控制均得到客户认同。公司的硼类助催化剂产品在POE催化方向上，公司作为国内较早的产品生产商，已经配套最终用户的催化剂体系开发了多种配套化合物，同时也对客户应用场景进行了优化开发，形成了系列产品，及技术储备；在其他聚合物项目方向上，产品的最终产品已经实现了量产，并进入了最终的测试阶段，预计2025年会进入量产阶段。虽然目前整体收入占比相对较低，但电子化学品板块的客户数量、新品数量和形成销售的产品数量都在逐年快速增加，发展潜力巨大。2.CDMO板块 2023年度公司实现营业收入57,030.16万元，毛利率39.23%，其中营业收入同比增加8.32%，毛利率比上年增加13.57个百分点。过去几年，受益于我国医药市场持续发展、全球 CDMO产业向我国转移等因素，我国CDMO行业呈现出快速发展趋势。根据Frost＆Sullivan的预测，中国医药CDMO市场规模将于2025年达到1,595亿元；中国化学药CDMO市场规模将于2025年达到1,101亿元，至2025年我国医药CDMO市场增长速度将高于全球水平，占全球CDMO市场的份额不断提升。 （三）主要业务板块经营情况 公司深耕精细化工领域，尤其专注于含氟产业链产品的研发与生产，围绕氟化技术和碳碳键偶联技术开发出一系列具有高度竞争力的核心技术，立足于材料和医药农药的定制化业务，着力开发新产品、新工艺。截至报告期末，公司及子公司累计获得国家专利101项，其中60项国内发明专利、41项实用新型专利。 二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明(一)主要业务、主要产品或服务情况 公司是一家深耕于精细化工领域的技术驱动型企业，主要从事精细化学品的研发、生产和销售。产品主要为新材料产品及CDMO产品，其中新材料产品主要覆盖显示材料、新能源电池材料及电子化学品、有机硅材料等领域，CDMO产品主要覆盖医药和农药领域。 公司业务分类及产品具体情况如下： (二)主要经营模式 1、采购模式 公司产品涉及的主要原材料的采购模式为计划采购。生产部门和仓储部门依据经营计划及最低库存表等提交经审批的原物料申购单，采购部门再根据申购单制定采购计划，包括根据《采购管理程序》《合格供应商名录》等选择供应商进行评估，确定供应商后制定采购订单并签署合同。原材料到货后，由仓库收货人员、质量控制部门进行验收、检验和入库。 公司采购分为总部采购和工厂采购。大宗原材料和集中采购的专用原材料以及总部研发原材料由总部采购，其余原材料由工厂采购。 根据公司的采购管理程序规定，公司对主要供应商建立了《合格供应商名录》。采购部门对潜在供应商根据基本情况、行业地位、研发能力、产品质量等方面进行初步筛选后，向意向供应商索取样品进行分析试用。样品经质量控制部检验、试用合格后，由采购部门填写供应商评定表，经相关审批程序后，确定为合格供应商，列入《合格供应商名录》进行管理。对于原材料供应商，每年末对所有《合格供应商名录》中的供应商进行年度考核；对于其他供应