吉峰科技：2024年年度报告

2024年年度报告 2025年4月 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人汪辉君、主管会计工作负责人周兴华及会计机构负责人(会计主管人员)周兴华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、报告期内，导致公司经营业绩变动的主要原因 （1）玉米播种机行业市场需求短期疲软、竞争加剧 公司农机制造业务板块多年来业绩保持稳定成长，在细分行业处于领先地位，但近年来部分新的竞争对手进入这一细分行业，玉米播种机行业竞争加剧，各大品牌相互挤占市场，再叠加玉米粮食价格低迷，使得用户购机意愿不强、更新换代延迟，进而导致公司制造板块子公司的经营业绩与去年同期相比出现下滑，对公司整体业绩造成了一定影响。 （2）终止股权激励计划，加速确认股份支付费用 2024年9月2日，公司召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于终止实施2023年股票期权与限制性股票激励计划暨注销股票期权与回购注销限制性股票的议案》，注销激励对象已获授但尚未行权的股票期权，回购注销激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票。报告期内，公司完成了全部已授予股票期权的注销以及限制性股票回购注销，导致公司在报告 期内加速确认股权激励计划剩余期限内的股份支付费用，本报告期摊销的股份支付费用相比去年同期有所增加，进一步影响了公司业绩。 2、公司主营业务、核心竞争力等未发生重大不利变化 报告期内，公司主营业务和核心竞争力未发生重大不利变化。公司始终坚持“多品类、精品牌、专业化”的连锁经营方针，凭借广泛而深入的市场销售网络，以及为用户量身定制专业化综合解决方案与优质的服务能力，在农机流通及销售服务领域持续保持领先地位。面对农机流通市场日益激烈的竞争环境，以及农机补贴政策向高端化、智能化、绿色化及补齐短板方向的调整，公司将进一步加大品牌结构优化力度、增强整体方案服务能力、积极拓展流通市场网络，以巩固和提升核心竞争力。 3、行业景气情况 2024年，农业机械行业呈现出复杂多变的态势。一方面，国家推动农业强国建设，土地流转加速和规模化生产提高了农户机械化生产的积极性，为农机行业提供了广阔的发展空间。另一方面，国内粮食价格低迷，农机市场需求短期疲软导致行业竞争加剧以及政策结构性调整等因素对行业造成了一定冲击。但是，《2024-2026年农机购置与应用补贴实施意见》出台强调“优机优补”，重点支持智能化、高端化农机发展，有助于推动农机行业结构性优化。同时，农机报废更新补贴政策的实施，将激发市场需求，促进农机行业的持续发展。整体来看，农业机械行业正处于产业转型与产品升级的关键时期，高端、智能、绿色农机装备成为行业发展趋势。 4、持续经营能力不存在重大风险 公司作为国内农机流通领域唯一一家全国化网络布局的上市公司，相较于同行业其他公司，公司拥有更为稳定的农机制造厂商的区域代理权，覆盖多种品类的农机产品，确保了产品供应的多样性和稳定性；同时，公司凭借多年深耕市场积累下的庞大客户基础，以及卓越的产品推广能力和对客户的专业培训与服务体系，赢得了客户的广泛认可与信赖，为业务的持续增长提供了有力支撑。未来，公司将继续密切关注行业发展和政策变化，加强风险管理和内部控制，确保持续经营能力不受影响。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义......................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................................8第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................................12第四节公司治理.................................................................................................................................................35第五节环境和社会责任...................................................................................................................................64第六节重要事项.................................................................................................................................................67第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................................92第八节优先股相关情况...................................................................................................................................100第九节债券相关情况........................................................................................................................................101第十节财务报告.................................................................................................................................................102 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关资料。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 近年来，国际地缘政治局势复杂多变，粮食安全战略的重要性进一步凸显，农机装备作为粮食生产的关键保障，持续受到国家政策的高度重视。国家锚定建设农业强国目标，大力推进乡村振兴、农业农村现代化建设战略，农机行业作为农业现代化的重要支撑，持续受到政策扶持和市场需求的双重驱动，推动农机装备向智能化、数字化、绿色化转型升级。 1、政策红利持续释放，产业升级动力强劲 政策支持推动农机向高端化、智能化、绿色化升级。2024年，中央一号文件明确“树立大农机观，强化农业科技支撑”，推动农机向高端化、智能化、绿色化升级，重点支持黑土地保护机械、节能型粮食烘干机等，大力实施农机装备补短板行动，完善农机购置与应用补贴政策等。农业农村部《关于大力发展智慧农业的指导意见》提出加强农田新型基础设施建设和改造升级，大力发展智能农机装备，推进农机具数字化升级，建设国家智慧农业创新中心。 农机报废更新补贴与农机购置补贴协同发力，加速农机结构调整。农业农村部办公厅、财政部办公厅于2024年4月发布《2024—2026年农机购置与应用补贴实施意见》，强化补贴范围向北斗导航辅助驾驶系统、无人驾驶设备等智能化农机倾斜，并支持高端农机研发，推动农机与数字化农业融合。农业农村部办公厅、国家发展改革委办公厅、财政部办公厅于2024年9月联合下发《关于加大工作力度持续实施好农业机械报废更新补贴政策的补充通知》，报废补贴范围覆盖拖拉机、播种机、联合收割机等9个农机种类，提高拖拉机、播种机等7种机型农机的报废补贴标准，鼓励以旧换新，加速老旧高耗能设备退出市场，加速淘汰高耗能设备，促进存量市场结构优化。 2024年中央农村工作会议锚定“发展农业新质生产力”目标，为行业长期技术变革注入政策动能。未来，国家将持续聚焦农机装备智能化发展方向，通过多维度政策及措施，加速推进农机行业向新质生产力转型。 2、竞争加剧倒逼升级，农机行业多维突破 报告期内，农机行业在产业结构深度调整中加速分化。我国在主要农作物的耕、种、收环节的机械化水平已相对较高，伴随传统农机需求疲软、市场趋近饱和，行业内部竞争激烈，市场集中度逐渐提高，企业为争夺市场份额，普遍采取降价促销、赊销等策略，致使价格战愈演愈烈，利润空间被进一步 压缩。此外，国内主要粮食价格低位运行压缩了农民的种植收益，导致农机购置和更新换代的需求减弱。全年农机补贴消费规模连续第二年下滑，国内销量同比下降超10%。 然而，面对重重挑战，2024年农机行业正迎来多维突破的新契机。一方面，中央财政安排的246亿元农机购置补贴精准发力，不仅为农民减轻了购置负担，更引导市场资金流向高效、智能、环保的高端农机产品，推动行业技术升级和产品换代。另一方面，针对丘陵山区等特定地形和作物种植需求，国家专项支持丘陵山区适用机械的研发，持续推进农机“补短板”，促进了农机产品的区域适配化。同时，农机制造行业集中度不断提升，具备强大研发实力、先进生产技术和完善销售服务网络的大型企业，能够更好地适应市场变化，抓住政策机遇，实现快速发展