Royalty Management Holding Corp-A 2024年度报告

表格10-K 截至2024年12月31日结束的财政年度 根据1934年证券交易法第13条或第15(d)条的过渡报告 ☐ 皇家版税管理控股公司 每个类的标题 每股普通股面值0.0001美元，可赎回权证，以每股11.50美元的行权价格行使，可兑换为普通股股份。 根据《法案》第12(g)节登记的证券：无 表明是否为根据《证券法》第405条定义的知名老练发行人。是 ☐ 否 ☐ 请用勾号标明，如果注册人根据该法案第13条或第15(d)条不需要提交报告。是 ☐ 否 ☐ 请用勾选标记表示，注册人（1）在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间内）是否已提交了《1934年证券交易法》第13节或第15(d)节所要求的所有报告，以及（2）在过去至少90天内是否已受提交要求的约束。是 ☐ 否 ☐ 请勾选，以表明注册人是否在过去的12个月（或注册人被要求提交此类文件的时间段）内根据S-T条例第405条（本章节第232.405条）的规定，已电子提交并公布所要求的每一份交互数据文件。是 ☐ 否 ☐ 请通过勾选来表明登记人是否为大型加速提交者、加速提交者、非加速提交者、较小规模报告公司或新兴成长公司。参见《交易所规则》第12b-2条中对“大型加速提交者”、“加速提交者”、“较小规模报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 ☐ 大幅加速☐ 非加速 ☐ 较小的报告☐ 新兴增长 ☐ 加速申报人 申报人文件公司公司 如果是一家新兴成长型企业，请用勾选标记表明，注册人是否已选择不使用根据《交易所法》第13(a)条提供的延长过渡期来遵守任何新的或修订后的财务会计准则。☐ 指示是否由注册公共会计师事务所就其财务报告内部控制有效性评估报告和认证报告（根据萨班斯-奥克斯利法案第404(b)节（15 U.S.C. 7262(b)））进行了提交。☐ 指明是否为空壳公司（如《交易所法案》第12b-2条所定义）。是 ☐ 否 ☐ 声明由非关联方持有、按最近一次出售普通股的价格或截至注册人最近完成财年最后工作日此类普通股的平均招标和要价价格计算的投票和非投票普通股的账面价值；$14,928,899. 截至2025年3月28日，该注册人共有14,958,817股普通股流通在市场上。 第四项：矿山安全披露 第二部分 第三部分 第四章 项目15. 附件，财务报表附注 目录表 关于前瞻性声明的特别说明 这份截至2024年12月31日的Royalty Management Holding Corporation的10-K年度报告中包含了一些前瞻性陈述，这些陈述根据修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法第21E节的规定，旨在由其创建的安全港所涵盖。在上述陈述不是对历史事实的叙述的范围内，这类陈述构成了前瞻性陈述，按照定义，这些陈述涉及风险和不确定性。特别是，业务描述、管理层对财务状况及经营成果的讨论和分析部分包含前瞻性陈述。在任何前瞻性陈述中，如果公司对于未来的结果或事件表达了期望或信念，这种期望或信念是基于良好的诚意，并认为有合理的依据，但是不能保证这种期望或信念将会实现或达到。以下是一些可能导致实际的结果或事件与预期有重大差异的因素，包括但不限于：一般经济、金融和业务状况；税法的变化；以及诉讼的成本和影响。您不应依赖本年度报告中的前瞻性陈述。本年度报告中包含的前瞻性陈述涉及风险和不确定性。我们使用诸如“预计”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“未来”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“预测”、“应该”和“将会”等词语来标识这些前瞻性陈述。预期投资者不应过度依赖这些前瞻性陈述，它们仅适用于本年度报告的日期。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果有重大差异。我们不承担根据新信息、未来事件或其他原因更新或修订任何前瞻性陈述的义务，除非适用证券法要求。 目录表 第一部分 项目 1. 业务。 所有关于“我们”、“我们公司”、“我们的”、“RMCO”、“版税”或“公司”的提及，在本文的10-K年度报告中均指代版税管理控股公司。 我们是一家根据特拉华州法律在2021年1月20日成立的空白支票公司，旨在与一家或多家目标业务（统称为“业务组合”）实施合并、股票交换、资产收购、股票购买、资本重组、企业重组或其他类似的企业合并。2023年10月31日，我们完成与印第安纳州公司罗伊蒂管理公司（“RMC”）的合并，RMC成为RMCO的全资子公司。通过这次并购，RMCO成为一家建立股东价值的专利权公司，旨在通过在多种市场环境中收购和发展价值资产，同时为其股东和社区造福。其模式是在能够支持社区的资产周围收购和建立现金流，并通过货币化现有现金流同时识别资产带来的过渡性现金流以满足未来的需求。2025年3月20日，我们将公司注册地从特拉华州变更为佛罗里达州。 项目1A. 风险因素。 因为我们是成长型公司，我们不需要提供此项所需的信息。 项目1B. 未解决的工作人员评论。 无内容 项目2. 特性。 我们租赁一家关联实体，位于肯塔基州哈泽德的土地资源及特许权使用费有限责任公司（或称为“LRR”）的办公室。我们每月支付250美元租金，外加公共费用，租期最初为10年。 我们从关联实体美国资源公司（或“ARC”）在印第安纳州费舍斯租赁办公室。历史上，我们每月支付租金2,143美元，但从2024年1月起，租金降至每月1,500美元，租赁期限为10年。 我们从位于肯塔基州派克县的关联实体LRR那里租赁土地。我们每月支付2000美元的租金，租赁期限为21年。 我们从位于印第安纳州哈密尔顿县的关联实体LRR租用土地。我们每月至少支付2000美元的租金，或承租方前一个月总月营业收入的大约20%。初始租赁期为5年。 项目 3. 诉讼程序。 据我们管理层所知，目前没有任何针对我们、我们的任何官员或董事（以其身份）或我们的任何财产的诉讼正在进行或计划进行。 第四项：矿山安全公告。 不适用。 目录表 第二部分 第五项：关于注册人普通股的市场、相关股东事项及发行人对股权证券的购入。 市场信息 我们的单位、A类普通股和认股权证分别在纳斯达克资本市场有限公司（The NASDAQ Capital Markets, LLC）上市，分别使用符号“RMCO”和“RMCOW”。在2023年10月31日生效的业务合并之后，我们的单位于2023年11月6日开始公开交易。以下表格列出了纳斯达克资本市场为截至2024年12月31日的八个季度末报告的我们普通股的每个季度的最高和最低买入和卖出报价。 股东 截至2024年12月31日，共有343名普通股股东。该数字包括Cede & Co.的一个席位，其中包括持有94,261股的未知数量股东。记录在案的股东和实际受益股东的数目可能每日发生变化。 股息 普通股股东有权根据董事会宣布的分红接受分红，并在清算的情况下，在支付债务和优先股股东之后按比例分享任何资产分配。董事会拥有决定以下事项的独断权：(i) 是否宣布分红；(ii) 如果宣布，任何一类或系列资本股票的分红比率（如有），以及从何时或哪些日期开始；以及(iii) 如果有，不同类别和系列资本股票之间分红支付的优先权。我们过去没有支付任何分红，并且目前没有计划在未来支付任何分红。 目录表 无内容 近期非注册股权证券的销售 系列A优先股公司被授权发行1,000万股面值为每股0.0001美元的“空白支票”优先股，这些股票将具有由公司董事会不时 确定的指定、投票和其他权利及优先权。截至2024年8月30日，公司对其公司章程进行了修订和重述，将500万股优先股指定为新设计的A系列优先股。A系列优先股的面值将为1.00美元，而其余优先股将保持0.0001美元。截至2024年12月31日和2023年，已发行或流通的优先股分别为1,607,886股和0股。 股票认股权证 在4月期间th2024季度，公司为2024年和2025年董事会的薪酬发行了225,000份股票认股权证。该认股权证提供了以每股1.19美元的平均行权价格购买最多225,000股A类普通股票的期权。认股权证自发行之日起三年后到期。 在认股权证有效期内，我们将从授权但未发行的普通股中预留足够的股份，以供在行使认股权证时发行认股权证所依据的普通股。行使认股权证时，不会发行任何零散的股份。认股权证未在任何证券交易市场上挂牌。除非认股权证中另有规定，否则在行使认股权证之前，认股权证持有者作为公司成员没有权利或特权。 资金用途 无内容 回购 2024年4月13日，公司董事会一致投票决定实施Royalty Management Holding Corporation A类普通股的股票回购计划。根据该计划，股票购买将通过公开市场购买或通过私人协商交易进行，价格由公司一名官员确定。除非董事会另有修改，否则股票回购计划在以下较早者终止：(i)累计购买公司普通股总额达到两百万美元（2,000,000美元）；(ii)自董事会批准之日起二十四（24）个月后；(iii)董事会采取行动终止。股票回购计划并不使公司有义务回购任何金额或数量的普通股，并且该计划可以随时暂停或终止。 截至2024年12月31日，该公司已总共回购了31,177股普通股，每股平均价格为0.9201美元。 目录表 第六项：选定合并财务数据 注册人符合根据规则229.10(f)(1)定义的小型报告公司，且无需提供本项所需的信息。 项目 7. 关于财务状况和业务成果的管理层讨论与分析。 这份管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析（“MD&A”）概述了我们认为对理解截至2024年12月31日的一年期经营成果、资本资源和流动性等方面至关重要的因素。在本讨论中使用的“RMCO”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们的”术语均指代Royalty Management Holding Corporation及其子公司。我们的财年从1月1日开始至12月31日结束。我们分析了过去一年的经营成果，包括整体业务的趋势，随后讨论了我们的现金流和流动性、信贷设施以及合同承诺。然后，我们回顾了我们认为对理解我们的MD&A和我们合并财务报表最重要的关键会计判断和估计。我们通过介绍我们在当年采纳的以及尚未采纳但预计将对我们的财务会计实践产生影响的最新会计公告来结束MD&A。 以下讨论应与“选择的合并财务数据”、“我们的合并财务报表”及其注释一同阅读，这些文件均包含在本文档的其他部分。本节及本文件其他部分中的前瞻性陈述涉及风险和不确定性，包括关于我们的计划、目标、目标、战略和财务表现的陈述。我们的实际结果可能与本前瞻性陈述预期的结果存在重大差异，这些差异可能由下文中“根据1995年私人证券诉讼改革法案的‘安全港’声明”标题下列出的因素引起。1995年私人证券诉讼改革法案为公司或代表公司做出的前瞻性陈述提供了一种“安全港”。 概述 以下关于公司财务状况和经营成果的讨论与分析应与本公司经审计的财务报表及其相关注释一并阅读，这些报表和注释包含在本年度10-K表格报告的“第8项：财务报表及补充数据”中。以下讨论与分析中包含的信息中，某些内容为前瞻性陈述。由于许多因素，包括本年度10-K表格报告中的“关于前瞻性陈述的特殊说明”、“第1A项：风险因素”以及其他部分所述的因素，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果存在重大差异。 我们是一家成立于2021年1月20日在特拉华州注册的无特定业务公司，成立宗旨是执行与一家或多家业务之间的合并、合并、股权交换、资产收购、股权购买、重组或其他类似的业务合并。我们打算使用首次公开募股和私募配售单元销售所得的现金、我们的股份、债务或现金、股份和债务的组合来实施我们的业务合并。2025年3月20日，我们将注册地从特拉华州更改为佛罗里达州。 目录表 经营成果 截至2024年12月31日与截至2023年12月31日相比。 收入。