硅宝科技：2024年年度报告

成都硅宝科技股份有限公司2024年年度报告 2025年3月 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王有治、主管会计工作负责人李松及会计机构负责人(会计主管人员)吴学智声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望（四）公司可能面对的风险”，敬请广大投资者予以关注。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以393,116,700为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析………………………………………………………………………...10 第四节公司治理…………………………………………………………………………………...45 第五节环境和社会责任…………………………………………………………………………...68 第六节重要事项…………………………………………………………………………………...75 第七节股份变动及股东情况……………………………………………………………………...84 第八节优先股相关情况…………………………………………………………………………...89 第九节债券相关情况……………………………………………………………………………...90 第十节财务报告…………………………………………………………………………………...91 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 根据财政部于2024年12月6日颁布的《企业会计准则解释第18号》有关保证类质保费用的会计处理规定，本公司将保证类质保费用计入“营业成本”，不再计入“销售费用”。执行该规定对本公司财务状况和经营成果未产生重大影响。执行该项会计处理规定，对列报前期最早期初财务报表留存收益的累计影响数为0，公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性。 □是否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 （一）公司所属行业基本情况 公司立足于新材料行业，专注于从事高端有机硅密封胶等新材料的研发、生产及销售。公司经过多年技术创新、投资并购、产能建设等方式加大业务布局，构建了包含高端有机硅密封胶、热熔胶、硅烷偶联剂、硅碳负极等丰富的产品体系，为建筑、汽车制造、新能源、节能环保、下一代信息技术等国家支柱产业及战略性新兴产业提供高端配套材料。 1、行业发展概况 新材料行业是现代工业体系的重要基石，是我国战略性新兴产业之一。据人民日报报道，我国新材料产业总产值由2012年的1万亿元增加到2024年8万亿元，在建设重大工程、巩固国防军工、构建节能环保社会中起到不可替代的重要作用。 在新材料行业中，胶粘剂作为支撑国民经济发展的重要材料呈现出持续、快速的发展态势，随着“老三样”焕发新生机、“新三样”展现新优势，“新质生产力”高速发展正在逐步释放胶粘剂行业增长新动能。 胶粘剂主要包含有机硅密封胶、聚氨酯密封胶、硅烷改性密封胶、环氧胶、丙烯酸胶、热熔胶等多个产品体系，其中有机硅密封胶占比最大。有机硅密封胶具有卓越的耐老化性能、优异的耐高低温性、良好的电绝缘性、疏水性、生物惰性等优异性能，广泛应用于建筑、汽车、电子电器、新能源、航空航天、医疗卫生等领域，是国家重点支持发展的先进基础材料，是《中国制造2025》重点领域技术创新路线图（2017）中明确重点发展项目，是《战略性新兴产业分类（2018）》《新材料产业发展指南》《“十四五”原材料工业发展规划》《产业结构调整指导目录（2024年本）》等相关目录中重点发展和支持的材料之一，是国家战略性新兴产业新材料的重要组成部分，也是提升传统产业和发展新能源等战略性新兴产业所需的关键配套材料。 2、行业发展现状 近年来，我国经济及工业行业快速增长，拉动胶粘剂需求量不断提升。据中国胶粘剂和胶粘带工业协会公布的行业数据，2023年我国胶粘剂行业总产量约824.8万吨，销售额约1140.9亿元。光伏、新能源汽车、锂电“新三样”等新兴产业的快速发展为我国胶粘剂市场带来了巨大的增长空间。 （1）有机硅行业发展现状 我国已拥有完整的有机硅产业链，中国已成为全球最大的有机硅生产、消费和原材料净出口国。据中国氟硅有机材料工业协会统计，预计2024年我国甲基氯硅烷单体总产能约670万吨，占全球产能73%。2024年我国有机硅行业整体发展平稳，上游开工率优于2023年同期，有机硅单体价格呈弱势运行，下半年处于历史底部水平。 随着“中国制造2025”、“碳达峰碳中和”、“数字中国”等国家战略的大力实施，下游传统领域对有机硅密封胶形成高度需求。全球经济持续复苏带动胶粘剂整体需求增长，对传统石油基材料的替代效应和新应用领域的拓展不断打开有机硅密封胶的需求增量空间；海外需求持续旺盛，欧美、韩国等发达国家对上游有机硅原材料的进口依赖，及新兴市场国家经济发展水平的提升均对我国胶粘剂市场持续向好形成重要驱动；加之国内“双碳”、安全环保监管等政策的强力实施，落后产能持续出清，行业新进入者有所减少，龙头企业不断提升竞争优势，我国有机硅行业集中度显著提升。随着有机硅密封胶在电子电器、动力电池、新能源汽车、智能传感器与物联网设备等众多应用领域中不断扩展，促使我国有机硅密封胶行业向高端化、高品质、高附加值方向转型。 （2）热熔胶行业发展现状 热熔胶作为胶粘剂主要种类之一，主要应用于工业制造、卫生用品、包装标签、防水卷材等，目前我国已成为全球热熔胶主要生产基地之一。在绿色环保的发展背景下，热熔胶对传统溶剂型胶粘剂形成替代，并逐步渗透至胶粘应用的各个领域。据中国胶粘剂和胶粘带工业协会数据，2024年我国热熔胶粘剂总产量180.1万吨，同比增长11.59%，销售额319.81亿元，中国热熔胶市场正处于“量增”向“质升”转型的关键期。随着热熔胶市场发展趋于成熟，应用领域及市场容量的不断扩大，国产化产品在国际市场竞争优势愈发凸显，中高端热熔胶产品市场潜力不断增强，精细化、特色化、新颖化的发展趋势使得热熔胶行业发展前景广阔。 （3）硅烷偶联剂行业发展现状 硅烷偶联剂是生产高端有机硅密封胶、光伏胶膜、玻璃纤维、涂料、塑料、粉料等材料的关键助剂，我国已成为全球最大的硅烷生产国，但高端硅烷产品与国外还存在一定的技术差距。从行业需求来看，全球功能性硅烷市场规模超百亿，传统领域的存量需求、新兴领域的新增需求均对硅烷偶联剂创造了可观的市场空间。受益于国内风电等行业对复合材料需求的快速增长，我国功能性硅烷消费持续增加。但近年来，功能性硅烷行业整体向成熟期过渡，进入壁垒不断提高，行业竞争不断加剧。受外部宏观经济影响，硅烷偶联剂价格自2022年来持续下行，2024年价格仍处于低位水平。伴随信息、能源、新材料市场的发展，为功能性硅烷行业带来了更多的应用与需求。 （4）硅碳负极行业发展现状 硅基负极作为突破锂离子电池能量密度瓶颈的关键性材料，正处于产业化发展的关键阶段。硅基负极凭借4200mAh/g的超高理论容量（石墨10倍以上）、0.4V的低嵌锂电位以及丰富的原料储备等显著优势，正展现出巨大的商业化应用前景。《中国锂离子电池负极材料行业发展白皮书（2025年）》数据显示，2024年全球负极材料出货量达到220.6万吨，同比增长21.3%，其中以硅基负极为代表的新型负极材料出货量占比达到3.3%，产业化进程显著加快。随着新能源汽车市场对高能量密度电池需求的持续增长，硅基负极将实现从“潜力材料”到“规模化应用”的战略转型，为锂离子电池能量密度提升提供关键材料支撑，进而推动新能源产业实现高质量发展。 3、行业周期性特点 公司有机硅密封胶产品应用领域广泛，主要应用于建筑幕墙、中空玻璃、节能门窗、装配式建筑、光伏新能源、动力电池、电子电器、汽车制造、轨道交通、5G通信等领域，整体周期性特征不明显。由于国内北方区域建筑开工率受季节影响，公司建筑类用胶产品销售呈现一定的季节性特点。 公司热熔胶产品存在一定季节性波动。对于标签系列产品，其季节性波动主要受到下半年度终端消费需求增加，对各类消费品标签、快递面单等产品用胶需求增加的影响。对于卫生材料系列产品，其终端产品卫生用品的消费也呈现一定的季节性特征。夏季由于天气炎热，部分家庭会减少婴儿纸尿裤等吸收性卫生用品的使用，导致其市场需求相对较弱，而在进入秋冬季节时市场需求则相对较强。 4、公司所处的行业地位 公司主要从事有机硅密封胶等新材料的研发、生产、销售，是中国首批创业板上市公司、中国新材料行业第一家创业板上市公司。公司“硅宝”商标被原国家工商总局认定为“中国驰名商标”，业务领域覆盖建筑幕墙、节能门窗、中空玻璃、装饰装修、光伏新能源、动力电池、电子电器、汽车制造、电力环保等多个行业。公司在技术、品牌、规模、平台、人才、业绩等方面均处于行业领先地位，是中国有机硅密封胶行业龙头企业。 公司是行业内唯一一家国家制造业单项冠军示范企业，拥有2家国家级专精特新“小巨人”企业、3家省级专精特新企业、7家国家高新技术企业。公司技术实力雄厚，