澄星股份：江苏澄星磷化工股份有限公司2024年年度报告

公司代码：600078 江苏澄星磷化工股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人刘晓光、主管会计工作负责人徐西瑞及会计机构负责人（会计主管人员）张立军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度利润分配预案为：本年度不派发现金红利，不送股，资本公积金不转增股本，以上利润分配预案已经公司第十一届董事会第十七次会议审议通过，尚需公司2024年年度股东大会审议通过。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................7第四节公司治理...........................................................................................................................27第五节环境与社会责任...............................................................................................................44第六节重要事项...........................................................................................................................50第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................61第八节优先股相关情况...............................................................................................................66第九节债券相关情况...................................................................................................................67第十节财务报告...........................................................................................................................67 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明：□适用√不适用 九、2024年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，受经济周期波动、消费需求不足等因素的影响，磷化工领域的市场需求日趋萎缩。同时受市场供需矛盾影响，黄磷价格重心下移，且上游磷矿石供给偏紧状态延续，价格保持高位 震荡，压缩了黄磷利润空间。公司主要产品磷酸受市场形势影响竞争力下降，以上综合导致公司业绩表现不佳。面对上述不利影响，公司董事会及管理层将紧紧围绕年度目标任务，在保障平稳生产的基础上加快推进转型升级，积极应对困难与挑战。报告期内的主要工作如下： 1、股票撤销其他风险警示，发展步入正轨 在公司董事会和管理层领导下，公司全面加强对业务、财务等事项的管理，进一步强化规范运作管控，上下一心、攻坚克难使公司股票顺利撤销了其他风险警示，正式步入发展正轨。 2、聚焦磷化工主业，多措并举促经营 在保证安全环保、产品质量的前提下，公司强化市场研判，灵活把握国际国内市场供需变化以及下游需求季节性特征，不断优化采购、生产、销售策略；公司聚焦磷化工主业，持续加大新产品开发力度；公司将积极拓展国内外市场，并加强江阴工厂、钦州工厂磷酸副产蒸汽的对外销售力度，努力提升公司经营业绩。 3、强化矿产资源配套，矿化一体优势逐步凸显 公司持续加强自有矿山管控，紧抓行业发展契机，宜良矿点取得新的安全生产许可证，进一步提高自有矿的供给能力，原料成本风险抵御能力得到提升。 4、加快数字化转型，赋能企业高质量发展 为积极响应国家产业数字化转型倡议，主动适应市场环境变化和战略发展需要，全面提升企业管理协同水平，促进转型升级，增强市场竞争力，子公司宣威磷电、弥勒磷电分别开展建设智慧工厂、智慧矿山数字化工程，经营效率得到提高。 5、持续加强安全生产，严守发展底线和红线 公司严格贯彻上级部门关于安全生产的各项要求，持续完善安全生产体系建设，建立了多层次、全覆盖的全员安全教育培训体系，定期安排安全生产专题学习，多频次开展应急演练，全面提升员工应急自救互救能力，并持续加强安全生产的监督检查工作、隐患整改工作。员工安全生产意识得到全面提高。 6、健全和完善内部控制流程，不断提高风险防范意识 进一步梳理管理组织架构，明确相关岗位职责和权限，建立健全风险防控的长效机制，不断提升公司抗风险能力，严格控制公司的运营成本和经营风险，保障公司平稳发展。 综上，公司将紧紧围绕国家发改委等八部门《推进磷资源高效高值利用实施方案》，以打造新质生产力为目标，加快推进绿色低碳制造路线，致力于节能减排和环保生产，并加快数字化转型步伐，通过数字化手段提升生产效率和管理水平，努力践行可持续发展理念，持续保障投资者合法权益。 二、报告期内公司所处行业情况 目前我国磷化工产业已形成以磷复肥为基础、黄磷深加工和磷酸盐精细化为主导、无机磷化工和有机磷化工相配套的现代磷化工产业体系。磷化工上游为磷矿石，中游为黄磷、磷酸，下游为各种含磷的终端产品。 公司所处行业为精细磷化工，精细磷化工产品属于工业生产原料和日用消费必需的原料，对发展农业意义重大，且在食品、日化、平板显示、电子等方面用途广泛。目前精细磷化工与工业、农业、医药、食品等领域有着密切的关系，成为国民经济中具有重要作用的一个行业。近年来，高纯磷酸、磷酸盐、功能磷酸盐、磷化工材料等，在集成电路、新能源、国防工业等方面又得到进一步推广应用，出现了许多新型磷化工产品。伴随着下游产品需求的稳步增长及运用领域的不断扩展，精细磷化工行业面临广阔发展前景。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 公司主要从事黄磷、磷酸、磷酸盐等精细磷化工系列产品的生产与销售。 （二）主要产品行业情况 1、磷矿石情况 全球磷矿石基础储量约710亿吨，主要分布在非洲、北美、亚洲、中东等地区，其中非洲和中东合计占比80%左右。我国是世界上第二大磷矿资源大国，基础储量约37亿吨，在规模上仅次于摩洛哥。我国磷矿资源储量分布不均衡，从地域分布来看，云贵川鄂四省的总储量超过全国基础储量的85%，从而形成“南磷北运，西磷东调”的基本格局。 经过多年发展，国内高品位磷矿石资源不断消耗，供应量持续降低，磷矿石整体品位下降，开采难度加大，成本上升，加上近年来国家环保限产及长江保护治理等政策陆续出台，磷矿石开采行业落后产能持续退出，呈现出产业集中度高、上下游一体化程度高、行业准入标准高的基本特征。 2024年，我国磷矿石产量约为11,680.40万吨，同比增加10.66%；以云南28%磷矿石价格为参考，市场均价为917元/吨，同比下降4.31%。主要原因是受下游新能源相关产品产能的高速扩张，磷矿石新增产量无法满足下游需求增加，叠加矿石品位持续下滑，磷矿石供应仍呈现偏紧态势，加上国家出台相关文件保障化肥供应，磷矿石价格小幅下跌并维持高位。 2、黄磷情况 黄磷是草甘膦、有机磷、阻燃剂、新能源材料等高附加值产品的重要基础工业原料。黄磷生产的主要能耗成本是电力，电力成本占单位黄磷生产成本的40%左右。近年来，受三磷整治、能耗双控以及环保督查等因素影响，我国黄磷行业生产情况受到严格限制。 2024年，我国黄磷总产量约为82.50万吨，同比增加22.71%；黄磷市场均价为22,993元/吨，同比下降9.29%。主要原因是受经济周期波动、需求不足等因素影响综合导致黄磷供大于求，价格有所下降。 3、磷酸情况 磷酸作为磷化工产业链最重要的中间体，根据纯度及含杂质量不同，可分为工业级、食品级、电器级、电子级等，主要用于工业、食品、制药、平板显示、半导体、集成电路、芯片等行业。热法磷酸是采用黄磷燃烧水合的方法产生，此种方法生产出磷酸纯净度高，不需要繁复的除杂工艺，热法磷酸下游可以用于高附加值的食品级、电子级磷酸和磷酸盐。 2024年，我国磷酸总产量约270.16万吨，同比增加11.81%；磷酸市场均价为6,964元/吨，同比下跌9.60%。主要原因是磷酸供应增加，而下游需求减弱，综合导致磷酸价格有所下降。 4、磷酸盐情况 目前全球磷酸盐产能约300万吨/年，主要包括磷酸钠盐、钾盐、钙盐等，我国产能占比全球超过四成，国内磷酸盐生产企业众多，主要集中在云、贵、川、鄂、苏五省。近年来，磷酸盐行业发展呈现如下趋势：一是粗放型向精细型发展，工业级向食品级、医药级提升，高端精细磷酸盐规模不断扩大，已逐步占据市场主导地位，正加速向电子级产品突破发展，以满足更高端领域的需求；二是大众产品向专用化、特种化转变，应用领域更加宽广；三是普通磷酸盐产品生产