凯腾精工：2024年年度报告

北京凯腾精工制版股份有限公司Beijing Kaiteng Jinggong Gravure Cylinder Co., Ltd. 年度报告 2024 公司年度大事记 公司于2024年4月29日实施了2023年年度权益分派，以截至2023年12月31日总股本143,690,460股为基数，向全体股东每10股派人民币现金1.00元。 报告期内，公司全资子公司长沙精达被湖南省工业和信息化厅评为2023年第二批湖南省省级企业技术中心。 报告期内，公司控股子公司汕头精工被广东省工业和信息化厅认定为2023年专精特新中小企业。 报告期内，公司控股子公司黄山精工被黄山市工业和信息化局评为2024年度第一批安徽省创新型中小企业。 报告期内，公司全资子公司长沙精达已搬迁至新厂区生产经营，完成注册地址变更。 报告期内，公司新增2项发明专利授权，新增3项实用新型专利授权。截至报告期末，公司持有商标权4项，专利权163项。其中发明专利14项，实用新型专利137项，外观设计专利12项。另持有16项软件著作权，30项作品版权。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................12第五节重大事件..........................................................45第六节股份变动及股东情况................................................50第七节融资与利润分配情况................................................53第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................55第九节行业信息..........................................................61第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................62第十一节财务会计报告....................................................72第十二节备查文件目录...................................................179 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李文田、主管会计工作负责人李京及会计机构负责人（会计主管人员）孔琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 根据证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第53号——北京证券交易所上市公司年度报告》第九条之规定，为保护公司及客户的商业秘密，本报告按规定披露“主要客户情况”和“主要供应商情况”的交易信息，但未披露主要客户和供应商的名称。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 1、本报告中利润总额较业绩快报披露值减少1,981,525.38元，主要原因是：（1）调整控股子公司应付职工薪酬；（2）调整其他收益；（3）调整累计折旧。 2、本报告中归属于上市公司股东的净利润较业绩快报披露值减少1,290,631.23元，主要原因是： （1）调整控股子公司应付职工薪酬归属于母公司部分；（2）调整其他收益；（3）调整累计折旧。 3、本报告中归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较业绩快报披露值增加365,556.18元，主要原因是将增值税加计抵减、代扣个人所得税手续费返还、对损益产生持续影响的政府补助计入经常性损益。 4、本报告中总资产较业绩快报披露值增加1,474,702.37元，主要原因是：（1）调整待处理旧厂房搬迁损失；（2）调整累计折旧。 五、2024年分季度主要财务数据 单位：元 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 （1）财政部于2023年10月25号发布了《企业会计准则解释第17号》，自2024年1月1日起施行。本公司于2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》的相关规定，执行其规定对公司财务报表无影响。 （2）财政部2024年12月6日发布的《企业会计准则解释第18号》中规定，对于不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债,应当按照确定的金额计入“主营业务成本”“其他业务成本”等科目。本公司对可比期间财务报表数据进行了追溯调整，情况如下： 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司所处行业是印刷行业中凹印印版的制造业，按照证监会规定的行业分类，属于C制造业-35专用设备制造业。凹印制版行业，是凹版印刷行业的一个细分行业。凹印印版是凹版印刷的重要精密模具。凹印制版的下游，主要是服务于生产消费品的软复合包装、烟包及药包、皮革及服装、板材及墙纸、票证证券等的凹版印刷行业。 公司自成立以来一直专注于凹印印版的研发、生产和销售，是国内具有影响力的凹印制版行业高科技企业集团。公司拥有电子雕刻、激光刻膜雕刻和激光直接雕刻的成套技术，拥有自主完整的专利和非专利技术及工艺体系，拥有具有市场竞争力的核心员工、专业技术队伍，拥有国际领先的专业技术设备，拥有规范高效的集团化管理体系，拥有从事凹印制版的业务资质及其他重要经营资源，公司产品在市场上享有良好声誉。 公司的产品主要集中在中高端包装版、烟包版、特种版等领域，服务的客户主要为大型印刷集团和印刷企业，包括食品、日用品、烟酒、药品等快速消费品包装的印刷类客户，皮革、服装面料、装饰板材及墙纸、汽车及电子产品面板、票证证券等特种印刷和精密模压类客户，以及光学及新能源等行业中新材料的超精密涂布类客户。 公司采用订单式生产模式，通过向下游客户直接销售定制化的凹印印版（版辊）等产品，实现收入和利润。 报告期内，公司的主营业务、经营模式、相关资质、核心技术和重要资源等，没有发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 本报告期，国际形势复杂多变，国内消费需求不足，经济尚未完全恢复，包装印刷行业市场需求疲弱，导致制版行业产能相对过剩。一方面，在软包装版市场上，众多制版企业以竞争性杀价方式保市场、求生存，市场价格无序下跌；另一方面，在烟包版市场上，由于上年同期烟包二维码改版因素的消失以及今年烟包同品种产品下游客户集中度的提高，导致市场总需求量下降。以上因素叠加，市场进入异常激烈的竞争阶段。持续的杀价竞争，挤压了行业盈利空间，使业内企业普遍面临利润下滑甚至亏损的困难局面，公司生产经营遇到前所未有的多重压力。 面对市场需求不足、消费不振、公司主要产品价格持续下滑的挑战，公司统一部署，千方百计保客户、拓市场，适时调整，积极应战，制订了有针对性的市场开拓、营销策略；同时，综合协调销售、生产、技术资源，提高公司产品和服务的市场竞争力，收到公司主要产品产销量实现较快增长、市场占有率持续扩大、公司市场地位稳固的良好效果，主营业务收入实现稳定增长。 本报告期，实现营业收入44,092.40万元，较上年同期的42,099.78万元，增长4.73%。 为有效管控原材料采购价格，公司通过优化集团化采购、加强全面预算管理，在优化工艺、保障产品质量的前提下，采取各种管理和技术措施，严格控制生产成本及各项费用支出，消化了部分不利因素。 本报告期，销售费用4,891.26万元，比上年同期的4,642.28万元增长5.36%，主要原因是公司为了抢客户、扩市场加大了市场开发、服务的投入力度，实现了主要产品产销量和主营业务收入增长，销 售人员薪酬有所增加，销售费用增加；管理费用4,351.97万元，比上年同期的3,919.71万元上升11.03%，其主要原因是：公司推行人才梯队项目建设，对公司及子公司关键岗位增加储备人员，调增了部分职工薪酬；因公司及子公司团队参加了2024年度国际行业展会，以及与国内外主要供应商进行技术、业务交流，差旅费有所增加；财务费用186.10万元，比上年同期的240.05万元下降22.47%，主要原因是利息费用支出减少。 本报告期，实现净利润2,702.12万元，比上年同期的3,721.38万元，下降27.39%；实现归属于上市公司股东的净利润1,538.31万元，比上年同期的2,333.93万元，下降34.09%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,442.57万元，比上年同期的1,884.44万元,下降23.45%，其主要原因是，由于市场需求不足、竞争激烈，主要产品销售价格持续下滑，加上高毛利的烟包版市场需求下降，公司销售收入虽然实现稳健增长，但毛利率下降，导致营业利润及净利润减少。 综上所述，由于公司实施积极进取的市场策略及综合管理措施，在市场需求不足的不利形势下，实现了主要产品产销量的较快增长及营业收入的稳定增长，尽管因软包装版市场价格持续下滑及烟包版市场需求下降导致利润下降，但公司产品的市场占有率实现了持续提高，市场地位得到进一步巩固，公司的竞争能力得到进一步加强。 本报告期，按照公司发展战略和经营规划，继续加大研发投入，新产品、新技术、新工艺的研发工作持续推进。本报告期，研发费用支出2,726.89万元，比上年同期的2,651.18万元，增长2.86%。报告期内，公司新增2项发明专利授权，新增3项实用新型专利授权。截至报告期末，公司持有商标权4项，专利权163项。其中发明专利14项，实用新型专利137项，外观设计专利12项。另持有16项软件著作权，30项作品版权。 本报告期，公司持续深化新技术、新工艺和新工具的推广应用，不断提高技术水平和生产效率；继续按计划开展各项技术培训、技术交流和技能竞赛，加快先进工作法和先进工艺的推广普及。组织学习、研究、探讨AI技术在经营管理及生产工艺流程中的应用，举办AI