北鼎股份：2024年年度报告

2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人GEORGE MOHAN ZHANG、主管会计工作负责人牛文娇及会计机构负责人（会计主管人员）牛文娇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告涉及的发展战略及未来前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以324,373,482股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义......................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................................10第四节公司治理.................................................................................................................................................31第五节环境和社会责任...................................................................................................................................44第六节重要事项.................................................................................................................................................47第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................................55第八节优先股相关情况...................................................................................................................................61第九节债券相关情况........................................................................................................................................62第十节财务报告.................................................................................................................................................63 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）其他资料。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因： 会计政策变更2024年12月6日，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》，规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”，不再计入“销售费用”。根据上述会计解释的规定，公司对原会计政策进行相应变更，追溯调整“营业成本”、“销售费用”等报表科目。详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“28、重要会计政策和会计估计变更”。 除上述说明外，公司不涉及会计估计变更及会计差错更正，不影响下表的主要会计数据和财务指标。 2024年，为进一步健全公司长效激励机制，公司进行了股份回购。截至报告期末，公司已通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份1,968,200股。本报告期每股收益指标相应调整。 本报告期，根据《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》《公司章程》的相关规定，综合考虑股东利益及公司长远发展需求，公司实施了半年度权益分配，对公司总资产及归属于上市公司股东的所有者权益产生影响。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 2024年，中国消费市场在复杂多变的外部环境中展现出强劲韧性，消费升级与结构性调整并行，行业整体呈现高质量发展态势。尤其是四季度“加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新政策”的精准发力，为国内消费市场注入了强劲动能，有效撬动居民消费升级需求，推动消费市场向低碳化、智能化方向加速转型。以消费补贴券、以旧换新等创新形式激活消费端活力，形成"政策引导－供需匹配－产业升级"的良性循环，为经济内循环的韧性增长提供了重要支撑。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务 公司立足改善型饮食需求，围绕用户饮食场景构建实用生活美学，努力为全球消费者提供兼具卓越美感、功能与品质的产品和负责任、有温度的服务，致力于成为具有国际竞争力的生活方式品牌。 目前，公司主要业务包括“北鼎BUYDEEM”自主品牌业务和OEM/ODM业务。其中，“北鼎BUYDEEM”自主品牌业务，聚焦改善型饮食需求，围绕不同饮食场景提供高品质电器、用品、食材等产品及服务，如养生壶、饮水机、烤箱、蒸炖锅、空气炸锅、珐琅铸铁锅、餐具、饮具、汤包茶饮等产品，以及北鼎生活家美食社群、名师指导、体验课程等服务。借助电商全球化发展趋势，公司将持续拓展自主品牌全球业务。OEM/ODM业务，依托多年高端生活电器生产体系及经验，为世界知名品牌提供高品质生活电器的研发、设计、生产一体化服务。 2、主要产品及其用途 公司主要产品围绕“北鼎BUYDEEM”自主品牌业务和OEM/ODM业务各自展开。 （1）“北鼎BUYDEEM”自主品牌 “北鼎BUYDEEM”自主品牌业务，聚焦改善型饮食需求，围绕不同饮食场景提供高品质电器、用品、食材等产品及服务，如养生壶、饮水机、烤箱、蒸炖锅、空气炸锅、珐琅铸铁锅、餐具、饮具、汤包茶饮等产品，以及北鼎生活家美食社群、名师指导、体验课程等服务。借助电商全球化发展趋势，公司将持续拓展自主品牌全球业务。 ①养生场景 为满足家庭、单人、智能操控等养生场景需求，公司陆续推出多款养生壶及周边用品和食材。 ②饮水场景 公司针对居家、外出、办公等不同空间的饮水场景，推出多款桌面即热式饮水机，各类杯壶用品及袋泡茶饮等。 ③烹饪场景 围绕烤、蒸、炖、煮等烹饪需求，公司为用户提供烤箱、蒸炖锅、电磁炉、空气炸锅等电器产品，珐琅锅、炖盅、餐盒等相关用品及酱料。 ④咖啡场景 公司初步探索咖啡场景，目前已推出电子调温手冲壶、手冲咖啡壶、手冲咖啡滤杯、咖啡饮品杯等产品。 ⑤用户服务 除产品外，公司为消费者提供丰富的用户服务与体验，包含但不限于产品使用指南、定制食谱、美食课程、名师指导、美食社群等服务，以及以旧换新、玻璃保障、延保等售后政策。 ⑥北鼎海外 针对海外市场需求，公司推出一系列符合当地生活习惯的产品，获得消费者积极反馈。 （2）OEM/ODM业务 OEM/ODM业务，依托多年高端生活电器生产体系及经验，为世界知名品牌提供高品质生活电器的研发、设计、生产一体化服务。 3、经营模式 公司拥有独立的产品研发设计、生产制造和销售体系，主要通过提供“北鼎BUYDEEM”自主品牌产品与服务以及OEM/ODM服务等方式实现盈利。 （1）“北鼎BUYDEEM”自主品牌 公司自主品牌“北鼎BUYDEEM”主要由深圳市北鼎科技有限公司（以下简称“北鼎科技”）负责产品研发设计、销售及后续服务，由公司及子公司深圳市北鼎晶辉科技有限公司（以下简称“北鼎晶辉科技”）负责加工生产，业务环节覆盖研发设计、生产、销售等一体化全链条。 ①研发设计模式 公司坚持好看、好用、高品质，好吃、健康、不复杂的产品定位，从用户需求和痛点出发，持续推出更多兼具品质与品味的出色产品。 公司产品开发流程大致分为四个阶段：洞察阶段、求证阶段、创造阶段、研发制造。1）洞察阶段，初步明确用户需求及产品解决方案；2）求证阶段，充分求证用户需求，明确产品规格及项目可行性；3）创造阶段，将产品由想法变为工业化产品；4）开模制造，产品上市。 ②生产模式 公司坚持品质优先，精益生产的原则，采用“订单+安全库存”的模式组织生产，以自主生产为主，OEM生产为辅。其中，厨房小家电主要为公司自主生产。工厂在确保产品品质、有效管控成本的同时，保证按时交货。公司制定了严格的供应商准入、选