Connexa Sports Technologies Inc 2025年季度报告

表格10-Q 请用勾号标记，说明注册人是否在前12个月内（或注册人按要求提交此类文件的所有较短期间内）根据S-T规则第405条（本节§232.405）提交了所有必需提交的互动数据文件。是 ☒ 否 ☐ 如果证券根据该法案第12(b)节注册，请通过勾选标记说明提交的财务报表中是否反映了之前发行财务报表的更正。☐ 请在以下错误修正中用勾号标明是否属于需要根据第240.10D-1(b)条款对任何注册人高级管理人员在相关恢复期间收到的基于激励的报酬进行恢复分析的重复表述。 ☐ 截至2025年3月24日，该注册人普通股的流通股数为14,563,026股，每股面值为0.001美元。 说明注记 由于本报告是公司在将 Legacy Business（如本报告所述）出售给第三方后的第一个季度报告，本报告不反映该业务的任何结果。除非另有说明，本报告包含的财务报表及其比较仅基于并反映至2024年10月31日的远宇企业管理有限公司（“YYEM”）的结果，自2024年11月1日起，YYEM和康奈克斯体育科技有限公司（“Connexa”）的结果均予反映。 警告声明：关于前瞻性信息 本季度报告包含根据1934年证券交易法第27A条（修订后的“交易法”）定义的前瞻性陈述。词语“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“估计”、“可能”、“应该”、“可能”、“将会”、“计划”、“未来”、“继续”以及其他表明未来事件和趋势且与历史事实无关的表达，均指前瞻性陈述。这些前瞻性陈述主要基于我们对未来事件的预期或预测，可能受到不准确假设的影响，并受各种业务风险和已知及未知的不确定性影响，其中一些超出了我们的控制范围。因此，实际结果可能与本文件中的前瞻性陈述有重大差异，读者应谨慎对待此类前瞻性陈述。我们不承担公开更新或修订任何前瞻性陈述的义务，无论是因为新信息、未来事件还是其他原因。众多因素可能导致或促成这些差异，并可能对收入、盈利能力、现金流和资本需求产生不利影响。无法保证本文件中的前瞻性陈述将实际发生或证明是准确的。这些陈述仅是预测，并涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，包括我们截至2024年4月30日的财政年度第10-K表格中“风险因素”部分所述的风险，这些风险可能导致我们或我们行业的实际结果、活动水平、业绩或成就与任何前瞻性陈述中表达或暗示的未来结果、活动水平、业绩或成就有重大差异。 重要因素可能导致实际结果与前瞻性陈述、预测或其他预期存在差异，包括但不限于以下内容： ● 风险是我们无法纠正我们在财务报告和披露控制及程序方面的内部控制中识别出的重大缺陷。 ●风险在于我们未能满足我们获取商业利益所依据的协议的要求，包括任何现金支付给企业运营，可能导致我们继续运营或发展的权利丧失。具体在协议中描述的业务 ●风险是我们将在近期内无法获得额外融资以启动并维持我们的计划发展及增长计划 ●风险，我们无法吸引、留住和激励合格人员，尤其是员工、顾问和承包商的我们的运营 ●涉及我们目前参与的各种行业和运营的风险和不确定性 ●初步可行性、预可行性及可行性研究结果，以及未来增长、发展或的可能性扩张将不会与我们的期望一致。 ●与业务运营内在不确定性的风险相关，包括利润、商品成本、生产成本和成本估计以及可能出现的不期而遇的费用和开支； ●商品价格波动相关风险 基于我们历史亏损的盈利不确定性 ● 与未能及时以可接受的条件获得充足融资以支持我们计划中的开发项目相关的风险； 环境法规和责任风险 风险与税务评估相关； 其他与我们前景、财产和商业战略相关的风险和不确定性。 尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证未来的结果、活动水平、表现或成就。您不应过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅适用于本报告日期。除非法律要求，我们不承担更新或修订任何前瞻性陈述的义务，以使这些陈述符合实际结果，无论这些结果是由于新信息、未来事件或其他原因所致。 在本季度报告中使用的“Connexa”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”指代Connexa Sports Technologies Inc.和Yuanyu Enterprise Management Co., Limited，除非另有说明。 除非另有说明，所有股份数量和每股总额均已调整，以反映2023年9月25日生效的40股拆分为1股的反向拆股以及2024年6月27日生效的20股拆分为1股的反向拆股。 166777282930页第一部分 – 财务信息：F-1项目1. 合并财务报表（未经审计）F-1项目2. 管理层关于财务状况和经营成果的讨论与分析条款3. 关于市场风险的定量和定性披露项目4. 控制与程序第二部分 - 其他信息：项目1.法律程序项目1A. 风险因素项目2. 未注册的股权证券销售及所得款项使用第六项。 展品签名ii CONNEXASPORTS TECHNOLOGIES INC. 合并资产负债表（美元，未审计）截至2025年1月31日及2024年4月30日 CONNEXASPORTS 科技有限公司合并财务报表附注 注意1：组织与业务性质 组织 Lazex Inc.（“Lazex”）于2015年7月12日在内华达州成立。2019年8月23日，Lazex的控股股东与特拉华州公司Slinger Bag Americas Inc.（“Slinger Bag Americas”）签订了股票购买协议，Slinger Bag Americas由以色列公司Slinger Bag Ltd.（“SBL”）全资拥有。经过一系列交易，Lazex拥有Slinger Bag Americas 100%的股份，而SBL的唯一股东持有Lazex 50,000股普通股（约占82%）。自2019年9月13日起，Lazex将其名称变更为Slinger Bag Inc. 2022年5月16日，公司将其注册地从内华达州变更为特拉华州。2022年4月7日，公司正式更名为康内克萨体育科技有限公司。同时，我们将股票代码更改为“CNXA”。 2022年6月14日，公司完成了其普通股（每股面值0.001美元，以下简称“普通股”）的公开发行，并将普通股在纳斯达克资本市场上市。 2024年1月19日，公司与三名投资者（以下简称“2024年1月投资者”）签订了证券购买协议（以下简称“证券购买协议”），向每位投资者发行和出售（i）116,510股普通股（以下简称“股份”）和（ii）购买合计1,258,490股普通股的预先融资认股权证（以下简称“预先融资认股权证”），每股普通股购买价格为4美元，合计金额约为1650万美元。预先融资认股权证的行权价格为每股普通股0.0002美元，自2024年5月15日起可行使，即股东批准获得并生效的日期，允许根据纳斯达克规则行使预先融资认股权证，直至预先融资认股权证全部行使。向2024年1月投资者发行的股份总数为349,530股，预先融资认股权证总数为3,775,470份。 2024年3月18日，公司签订了股权购买协议（以下简称“购买协议”）和股权交换协议（以下简称“交换协议”），以共计5600万美元的价格（以下简称“收购”）从YYEM企业管理有限公司（以下简称“YYEM”）的唯一股东周洪宇先生（以下简称“YYEM卖家”）处收购YYEM70%的股权。其中，根据购买协议，于2024年3月20日支付现金1650万美元以收购YYEM20%的股权。 2024年4月15日，公司实施了从“CNXA”到“YYAI”的名称变更。 从2024年4月到2024年5月，该公司承认并同意根据2024年1月的投资者（以下简称“2024年1月投资者”）和10名购买者（以下简称“预先融资认股权证购买者”）的某些认股权证购买协议（以下简称“WPAs”）进入这些协议。根据这些协议，2024年1月投资者以现金总额1877.735万美元将全部377,5470份预先融资认股权证出售给了预先融资认股权证购买者。 2024年6月27日，公司（i）将普通股的授权股份数量从3亿股增加到10亿股；（ii）实施了1股拆分为20股的反向股票分割，从那时起，公司的普通股开始以反向分割调整后的方式交易。所有非整数的股份都被四舍五入到最接近的普通股整股数。本10-Q季度报告中对已发行股票的所有提及均已追溯调整为反映此次反向股票分割。 2024年5月28日，公司就其192.5万股普通股提交了注册声明，包括（a）34.953万股和（b）1,575.47万股根据预先融资认股权证行使而可发行的普通股，并于2024年8月21日，该注册声明生效。 2024年10月11日，公司就2024年8月16日行使2024年1月19日发行的预先融资认股权证而发行的220万股普通股提交了注册声明。该注册声明于2024年11月22日生效。 于2024年11月21日，在纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）对其提交的与收购相关的上市申请进行批准后，该公司完成了对YYEM的5,000股普通股的收购，占YYEM已发行及流通普通股的50%，以发行8,127,572股新发行普通股换取YYEM卖方，占截至交割日期的普通股发行及流通股份的55.8%（“股份交换交易”）。收购额外的50%后，该公司现在拥有YYEM的70%；额外的30%在合并财务报表中体现为非控股权益。该公司将这笔交易计为反向合并，因此历史经营业绩为会计收购方YYEM的经营业绩。作为本交易的一部分，该公司同意将其全资子公司Slinger Bag Americas Inc.出售给新成立的佛罗里达有限责任公司J&M Sports LLC（“J&M”）。J&M由公司的前首席创新官和董事Yonah Kalfa、前总裁、首席执行官、司库和董事Mike Ballardie、前首席营销官Judah Honickman和前总法律顾问兼秘书Mark Radom（Radom先生目前为该公司顾问）共同拥有。2024年11月21日，该公司与J&M签订了分割及转让协议（“分割协议”），以1美元的价格将其“Slinger Bag”业务或产品相关的或为业务运营所必需的遗留业务、资产和负债的绝大部分或全部出售、转让和转移给J&M。根据分割协议，J&M获得了对遗留业务的唯一权利，并承担了所有义务，对因与遗留业务相关的负债而发生的第三方对公司提出的索赔导致的任何损失负责（“分割”）。由于收购的完成，2024年11月21日，公司董事和高级管理人员辞去其在11月21日的职务。2024年11月19日， 在公司所有董事辞职之前，公司董事会（以下简称“董事会”）任命了五位新董事，任命自2024年11月21日起生效，自收购交易完成之日起开始。 作为对公司在完成收购方面的激励，周洪宇（YYEM卖家，自2024年11月21日起为公司董事会成员和控股股东），根据交换协议，同意向公司支付总额为500万美元的款项，其中234.496万美元在收购交割前已转至公司，210万美元自2024年11月21日至本日已转至J&M。剩余的55.504万美元现金应支付给J&M，另外250,000美元作为J&M愿意延迟收取500万美元全额支付的额外补偿。 YYEM于2021年11月11日在香港注册。其业务目的是提供技术服务。YYEM的注册办公地址位于九龙旺角花园街2-16号好景商业中心16楼4室，香港。 有关Slinger Bag Inc.、Slinger Bag Americas、Slinger Bag Canada、Slinger Bag UK、SBL和Flixsense Pty，Ltd.之前所有运营的细节，请参阅公司截至2024年4月30日期止年度的此前提交的10-K表格，提交日期为2024年7月25日。 呈现基础 Connexa Sports Technologies Inc.（“YYAI”）和YYEM的附注合并财务报表，统称为“公司”，是根据美国普遍接受的会计准则（“GAAP”）编制的。由于上述交易，附注合并财务报表包括了YYAI和YYEM截至2025