上交所主板董事会秘书工作手册（2024年7月更新）-1368页

《上市公司董事会秘书工作手册》信息披露政策法规汇编 （沪主板） （更新至2024年7月1日） 1.中华人民共和国公司法（2023年修订）11 第一章总则12 第二章公司登记17 第三章有限责任公司的设立和组织机构20 第四章有限责任公司的股权转让31 第五章股份有限公司的设立和组织机构33 第六章股份有限公司的股份发行和转让45 第七章国家出资公司组织机构的特别规定53 第八章公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务54 第九章公司债券58 第十章公司财务、会计61 第十一章公司合并、分立、增资、减资64 第十二章公司解散和清算66 第十三章外国公司的分支机构70 第十四章法律责任71 第十五章附则74 2.中华人民共和国证券法（2019年修订）75 第一章总则75 第二章证券发行77 第三章证券交易84 第四章上市公司的收购91 第五章信息披露95 第六章投资者保护100 第七章证券交易场所102 第八章证券公司107 第九章证券登记结算机构115 第十章证券服务机构118 第十一章证券业协会119 第十二章证券监督管理机构120 第十三章法律责任124 第十四章附则135 3.中华人民共和国刑法（2020年修正）135 第一章刑法的任务、基本原则和适用范围136 第二章犯罪138 第三章刑罚143 第四章刑罚的具体运用149 第五章其他规定157 第一章危害国家安全罪159 第二章危害公共安全罪161 第三章破坏社会主义市场经济秩序罪169 第四章侵犯公民人身权利、民主权利罪202 第五章侵犯财产罪211 第六章妨害社会管理秩序罪215 第七章危害国防利益罪245 第八章贪污贿赂罪248 第九章渎职罪253 第十章军人违反职责罪258 4.国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见264 一、健全投资者适当性制度265 二、优化投资回报机制265 三、保障中小投资者知情权266 四、健全中小投资者投票机制266 五、建立多元化纠纷解决机制267 六、健全中小投资者赔偿机制267 七、加大监管和打击力度268 八、强化中小投资者教育268 九、完善投资者保护组织体系268 5.关于依法从严打击证券违法活动的意见269 （一）指导思想。270 （二）工作原则270 （三）主要目标。270 （四）完善证券立法机制。271 （五）加大刑事惩戒力度。271 （六）完善行政法律制度。271 （七）健全民事赔偿制度。抓紧推进证券纠纷代表人诉讼制度实施。271 （八）强化市场约束机制。271 （九）建立打击资本市场违法活动协调工作机制。272 （十）完善证券案件侦查体制机制。272 （十一）完善证券案件检察体制机制。272 （十二）完善证券案件审判体制机制。272 （十三）加强办案、审判基地建设。272 （十四）强化地方属地责任。273 （十五）依法严厉查处大案要案。273 （十六）依法严厉打击非法证券活动。273 （十七）加强债券市场统一执法。273 （十八）强化私募违法行为的法律责任。273 （十九）加强跨境监管合作。274 （二十）加强中概股监管。274 （二十一）建立健全资本市场法律域外适用制度。274 （二十二）增强证券执法能力。274 （二十三）丰富证券执法手段。274 （二十四）严格执法公正司法。275 （二十五）夯实资本市场诚信建设制度基础。275 （二十六）建立健全信用承诺制度。275 （二十七）强化资本市场诚信监管。275 （二十八）加强组织领导。275 （二十九）加强舆论引导。276 （三十）加强监督问责。276 6.贯彻落实《建设高标准市场体系行动方案》重点任务分工方案276 （一）全面完善产权保护制度277 （二）全面实施市场准入负面清单制度280 （三）全面完善公平竞争制度281 （四）推动经营性土地要素市场化配置283 （五）推动劳动力要素有序流动284 （六）促进资本市场健康发展286 （七）发展知识、技术和数据要素市场288 （八）提升商品和服务质量290 （九）强化消费者权益保护292 （十）强化市场基础设施建设293 （十一）有序扩大服务业市场开放295 （十二）推动规则等制度型开放298 （十三）推进综合协同监管299 （十四）加强重点领域监管300 （十五）健全依法诚信的自律机制和监管机制301 （十六）健全社会监督机制302 （十七）加强对监管机构的监督303 （十八）维护市场安全和稳定304 7.证券期货市场诚信监督管理办法（2020年修正）306 第一章总则306 第二章诚信信息的采集和管理307 第三章诚信信息的公开与查询311 第四章诚信约束、激励与引导313 第五章监督与管理318 第六章附则319 8.证券市场禁入规定（2021年修订）320 9.证券期货违法行为行政处罚办法327 10.中国证券监督管理委员会冻结、查封实施办法（2020年修正）338 11.上市公司收购管理办法（2020年修正）346 第一章总则346 第二章权益披露349 第三章要约收购354 第四章协议收购361 第五章间接收购364 第六章免除发出要约366 第七章财务顾问368 第八章持续监管372 第九章监管措施与法律责任373 第十章附则375 12.上市公司重大资产重组管理办法（2023年修订）378 第一章总则379 第二章重大资产重组的原则和标准381 第三章重大资产重组的程序385 第四章重大资产重组的信息管理393 第五章发行股份购买资产395 第六章监督管理和法律责任398 第七章附则401 13.上市公司股权激励管理办法（2018年修正）402 第一章总则403 第二章一般规定404 第三章限制性股票409 第四章股票期权411 第五章实施程序412 第六章信息披露417 第七章监督管理420 第八章附则421 14.上市公司信息披露管理办法（2021年修订）423 第一章总则423 第二章定期报告426 第三章临时报告429 第四章信息披露事务管理432 第五章监督管理与法律责任437 第六章附则440 15.公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）442 16.公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订） .............................................................................447 第一章总则447 第二章财务报表448 第三章财务报表附注449 第四章补充资料476 第五章附则476 17.公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理 （2020年修订）477 18.公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露（2020年修订）481 19.证券登记结算管理办法（2022年修订）484 第一章总则485 第二章证券登记结算机构486 第三章证券账户的管理490 第四章证券的登记492 第五章证券的托管和存管494 第六章证券和资金的清算交收495 第七章风险防范和交收违约处理498 第八章附则505 20.证券期货投资者适当性管理办法（2022年修正）508 21.上市公司现场检查规则521 第一章总则521 第二章现场检查内容及方式522 第三章现场检查程序523 第四章监督管理525 第五章附则527 22.上市公司股份回购规则（2023年修订）528 第一章总则528 第二章一般规定530 第三章回购程序和信息披露533 第四章以集中竞价交易方式回购股份的特殊规定535 第五章以要约方式回购股份的特殊规定536 第六章监管措施和法律责任537 第七章附则538 23.上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）539 24.上市公司监管指引第4号——上市公司及其相关方承诺545 25.上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度549 26.上市公司监管指引第9号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求555 27.上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求558 第一章总则558 第二章资金往来559 第三章对外担保560 第四章上市公司提供担保的贷款审批561 第五章资金占用和违规担保的整改562 第六章资金占用和违规担保的处置563 第七章附则564 28.上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订） .............................................................................565 29.上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管（2023年修订）569 30.上市公司监管指引第1号——上市公司实施重大资产重组后存在未弥补亏损情形的监管要求573 31.上市公司监管指引第6号——上市公司董事长谈话制度实施办法574 32.上市公司治理准则（2018年修订）577 第一章总则578 第二章股东与股东大会579 第三章董事与董事会581 第四章监事与监事会586 第五章高级管理人员与公司激励约束机制587 第六章控股股东及其关联方与上市公司589 第七章机构投资者及其他相关机构592 第八章利益相关者、环境保护与社会责任593 第九章信息披露与透明度594 第十章附则595 33.上市公司章程指引（2023年修订）596 第一章总则598 第二章经营宗旨和范围600 第三章股份600 第四章股东和股东大会605 第五章董事会625 第六章经理及其他高级管理人员634 第七章监事会636 第八章财务会计制度、利润分配和审计640 第九章通知和公告643 第十章合并、分立、增资、减资、解散和清算644 第十一章修改章程648 第十二章附则649 34.上市公司股东大会规则（2022年修订）651 35.上市公司独立董事管理办法651 第一章总则651 第二章任职资格与任免652 第三章职责与履职方式656 第四章履职保障662 第五章监督管理与法律责任663 第六章附则665 36.上市公司股东减持股份管理暂行办法667 37.上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则（2024年修订） .............................................................................67538．上市公司投资者关系管理工作指引..........................................681第一章总则...............................................................681 第二章投资者关系管理的内容和方式683 第三章投资者关系管理的组织与实施686 第四章附则689 39．上交所上市公司自律监管指引第15号——股东及董事、监事、高级管理人员减持股份69040．上交所股票上市规则（2024年4月修订）702 第一章总则704 第二章信息披露的基本原则和一般规定705 第三章股票及其衍生品种的上市与变动管理712 第四章公司治理725 第五章定期报告748 第六章应当披露的交易757 第七章应当披露的其他重大事项774 第八章停牌与复牌789 第九章退市与风险警示792 第十章重新上市834 第十一章红筹企业和境内外事项的协调847 第十二章中介机构851 第十三章日常监管和违规处理860 第十四章申请复核864 第十五章释义866 第十六章附则869 41.上交所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）870 第一章总则870 第二章股东大会、董事会和监事会871 第三章董事、监事和高级管理人员884 第四章控股股东和实际控制人90