搜诺思公司 2025年季度报告

表格10-Q x 1934年证券交易法第13节或第15(d)节的规定提交的季度报告 截至2024年12月28日的季度期间或者 过渡期：从...至... 委员会文件编号：001-38603 索诺斯股份有限公司 _________________________________________________________(注册人名称，如公司章程中指定) 登记人的电话号码，包括区号。 请通过勾选标记表明，该注册人（1）是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间内）根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节提交了所有必须提交的报告，以及（2）在过去90天内是否受到此类提交要求。是 √ 否 o 表明是否在过去的12个月内（或根据S-T条例第405条（本节第232.405条）规定，注册人必须提交此类文件的有效期限）已通过电子方式提交了根据S-T条例第405条规定的每个交互式数据文件。是 √ 否 o 表明是否为大型加速报告公司，加速报告公司，或非加速报告公司。 加速申报者、小型报告公司或新兴增长公司。请参阅《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报者”、“加速申报者”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 非加速申报人o小型报告公司o新兴成长型企业o如果是一家新兴成长型公司，请用勾选标记表示注册人是否已选择不使用根据《交易法》第13(a)节提供的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计标准。o 用勾选标记表示注册人是否为壳公司（如《交易法》第12b-2条定义）。是o 否 x 截至2025年1月25日，注册人拥有119,082,663股流通普通股。 目录 目录 第一部分：财务信息 3精简的合并资产负债表 20项目2。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析运营 29条目3。关于市场风险的定量和定性披露 1. 业务概述与呈报基础 业务描述 Sonos, Inc. 及其全资子公司（统称为“Sonos”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”）设计、开发、制造和销售音频产品和服务。Sonos 音频系统通过其扬声器和耳机的设计、专有软件平台以及通过客户的无线网络或蓝牙从各种来源流式传输内容的能力，为顾客提供沉浸式的听觉体验。 公司的产品通过第三方实体零售商销售，包括家庭音频系统的定制安装商、精选电子商务零售商以及其网站sonos.com。公司的产品通过其全资子公司在超过60个国家进行分销：荷兰的Sonos Europe B.V.、中国的北京声籁科技有限公司、日本的Sonos Japan GK以及澳大利亚的Sonos Australia Pty Ltd. 陈述基础与编制 随附的简化合并财务报表未经审计。截至2024年9月28日的简化合并资产负债表是根据公司经审计的合并财务报表编制的。 随附的简化合并财务报表是根据美国普遍接受的会计准则（U.S. GAAP）以及证券交易委员会（SEC）的相关规则和规定编制的，用于中期财务信息的披露。因此，它们不包括美国GAAP对年度财务报表所要求的所有信息和脚注。应与公司提交给SEC的截至2024年9月28日的财政年度的年度10-K报告及其相关财务报表和注释一起阅读。报告于2024年11月15日提交。 管理层的意见认为，附带的未经审计的简明合并财务报表包括为实现公司财务状况、经营成果和财务状况在所报告的期间内公正陈述所必需的所有调整，这些调整仅限于正常重复性调整。截至2024年12月28日的三个月的经营结果并不必然表明整个财政年度或任何其他期间可预见的经营结果。 公司采用52周或53周财年，每年结束于最接近9月30日的周六。公司的财年分为四个季度，每个季度为13周，始于周日，包含两个4周期，之后是一个5周期。大约每五年会在第四个财季度增加一个额外的星期，以使财季与日历季度对齐。这最后发生在公司2020年10月3日结束的财年的第四季度，并将在结束于2026年10月3日的财年中再次发生。截至2024年12月28日和2023年12月30日的三个月，各涵盖13周。在本季度10-Q表格的季度报告中，“财年2025”指的是截至2025年9月27日的财年，“财年2024”指的是截至2024年9月28日的财年，“财年2023”指的是截至2023年9月30日的财年。 使用估计和判断 财务报表的编制符合美国通用会计准则（U.S. GAAP），要求管理层进行估计和判断，这些估计和判断会影响报告中披露的简化合并财务报表及附注中的金额。实际结果可能与这些估计存在重大差异。公司将持续评估其估计和判断与历史经验和预期趋势相比较。 2. 重大会计政策摘要 公司最近未对重要的会计政策、最近采纳的会计公告或待采纳的会计公告（如年度报告中披露的）进行任何变更，除非以下所述。 目录 索尼公司关于合并财务报表（持续）的说明（未经审计） 近期会计公告待批准 2024年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了会计准则更新（“ASU”）2024-03，收入报表——报告综合收益——费用分解披露（子主题220-40）：收入报表费用的分解。该准则要求在相关的收入报表标题内披露重要费用的分解信息，例如库存采购、员工薪酬、折旧和摊销。还要求对相关费用标题中未单独分解的金额进行定性描述。修正案自2026年12月15日之后的财政年度和自2027年12月15日之后的会计期间开始生效，并允许提前采用。修正案可以追溯或前瞻性地应用。公司目前正 评估声明以确定其对公司合并财务报表及相关披露可能产生的影响。 3. 金融工具 公司应收账款和应付账款的账面价值与其公允价值相近，这是由于到期或还款期限较短。公司采用以下公允价值层次来确定用于衡量公允价值的输入因素的优先级： 一级：在活跃市场中相同资产或负债的报价。 •第二级：包括在第一级中的可观察输入，除了报价市场价格，如市场上非活跃的类似资产或负债的报价；或可通过可观察的市场数据证实或验证的其他输入。 以下表格总结了截至2024年12月28日和2024年9月28日的现金、现金等价物和可交易证券按投资类别： 2024年12月28日现金和The following table summarizes cash, cash equivalents and marketable securities by investment category as of December 28, 2024 and September 28, 2024: 可交易证券 截至2024年12月28日，公司持有的证券无原始到期日超过一年。证券销售产生的实现收益和损失在简并合并的损益表和综合收益表中以其他收入（费用），净额记录。 在截至2024年12月28日的三个月中，公司在市场可售证券的销售中没有实现收益或亏损。公司没有意图出售这些证券，并且很可能在收回其摊销成本基础之前，也不需要出售这些证券。因此，截至2024年12月28日，对于这些证券无需设立信贷损失准备金。 截至2024年12月28日，与我们的可交易证券相关的应收利息微乎其微。2024年12月28日止的三个月内，没有任何应收利息被核销。 4. 收入和地理信息 收入分解 收入按目的地地址分配到各个地区，并包括适用于每个地区的软件升级和基于云的服务相关服务收入。按地区划分的收入如下： 收入根据船运地址分配给各国家，并包括适用于每个国家的软件升级和基于云服务的相关服务收入。以下为重要国家的收入情况： 目录索尼公司关于合并财务报表（持续）的说明（未经审计） 20242023三个月结束2023年12月28日，2023年12月30日， 产品类别的收入也包括与每个产品类别相关的软件升级和基于云服务的适用服务收入。主要产品类别的收入如下： 固定资产和设备减去累计折旧后的净值如下： 202428,2024九月2023年12月28日， 无形资产 在2025财年第一季度，公司决定与收购Mayht Holding BV（“Mayht”）过程中相关的在研研发项目已完成。因此，收购的7380万美元在研研发被重新分类为确定寿命的研发技术，并将在其估计的经济寿命7年内摊销。下表反映了与公司收购活动相关的无形资产组成部分的净账面价值变化： 云计算安排 公司合并资产负债表摘要中，经摊销累计折旧后的资本化成本被报告为其他非流动资产的一部分，具体如下： 摊销费用为2024年12月28日和2023年12月30日止三个月内云基础计算安排的实施成本，为900,000美元。 递延收入 在收入确认之前开具的发票金额被记录为递延收入在简化的合并资产负债表上。截至2024年12月28日和2023年12月30日的三个月内，递延收入包括分配给未指定软件升级和基于云的服务收入，分别为8.16亿美元和8.53亿美元，以及与新产品销售相关的当前递延收入，这些新产品销售给分销商，其收入在达到一般可用日期之前不予确认。 202428,20242023年12月28日，九月 6. 债务 2021年10月13日，公司与摩根大通银行N.A.（作为行政代理人）、美国美银美林N.A.、摩根士丹利高级融资公司以及高盛银行美国作为其他贷款方（统称为“循环信贷协议”）签订了循环信贷协议。循环信贷协议规定（i）一项最高金额为1亿美元的五年期高级抵押循环信贷额度；（ii）一项受特定条件约束的非承诺性增量设施。所得款项将用于营运资金和一般用途。 13 目录 索尼公司关于合并财务报表（持续）的说明（未经审计） 公司宗旨。2023年6月，公司修订了循环信贷协议，由于LIBOR的终止，将之前的LIBOR引用替换为SOFR引用。该设施可按以下两种方式提取：（1）作为替代基础利率贷款（1.00%加适用利差）或（2）定期基准贷款（定期SOFR利率，加适用定期SOFR调整，范围从0.11%至0.43%，加适用利差（总计，“调整后的定期SOFR”）。公司还必须支付（i）未使用承诺费，按年费率0.200%至0.275%计算，为协议下总循环信贷承诺的平均每日未使用部分；（ii）按年费率，等于调整后定期SOFR的适用利差乘以未偿信用证的总面额。截至2024年12月28日，公司没有未偿还的借款，并有240万美元的未提取信用证，这减少了循环信贷协议下的可用额度。 该公司根据循环信贷协议承担的义务由公司几乎所有资产担保。循环信贷协议包含惯常的陈述和保证、惯常的肯定和否定承诺、一个每季度进行测试的财务承诺，要求公司维持一定的合并杠杆比率，以及惯常的事件。 默认.截至2024年12月28日，公司符合循环贷款协议下的所有财务契约。 7. 承诺与或有事项 对供应商的承诺 截至2024年12月28日，公司对合同制造商的成品开放采购订单约为8400万美元，其中大部分预计将在接下来的六个月内支付。截至2024年12月28日，公司对供应商的零部件预期承诺金额在1.7亿美元至1.9亿美元之间，其中大部分预计将在未来两年内由我们的合同制造商支付和/或用于制造成品。预期承诺金额可能会因需求预测的波动以及与合同制造商和供应商的持续谈判而发生变化。这些承诺与特定于Sonos产品的组件相关，包括1）对第三方制造商和供应商的间接义务，2）为制造Sonos产品而采购的合同制造商拥有的库存，以及3）合同制造商对其上游供应商所做的采购承诺。 法律程序 公司不时会涉入日常业务中包括有关员工关系、商业实践和专利侵犯等索赔的法律诉讼。诉讼可能很昂贵并且可能会影响正常的商业运作。此外，复杂的法律诉讼结果难以预测，随着诉讼以及相关事件的展开，公司对这些事件的观点可能会在未来发生变化。公司发生法律费用时即予以列支。当责任发生且损失金额可以合理估计时，公司将记录一项或有损失的准备金。任何法律事项的不利判决，如果重大，可能会对公司运营或财务状况、流动性或经营成果产生不利影响。 公司的针对谷歌的诉讼： 2020年1月7日，该公司向美国国际贸易委员会（“ITC”）对Alphabet