万泽冷链:2023年半年度报告

证券代码：870534 证券简称：万泽冷链 万泽冷链 NEEQ:870534 山东万泽冷链股份有限公司（Shandong Wanze Clod Chain Co.,Ltd.） 半年度报告 2023 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人高兴超、主管会计工作负责人孟金玉及会计机构负责人（会计主管人员）孟金玉保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。 四、本半年度报告未经会计师事务所审计。 五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 七、未按要求披露的事项及原因 本报告不存在未按要求进行披露的事项。 目录 重要提示..........................................................................................................................................2目录..................................................................................................................................................3释义..................................................................................................................................................4第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................13第四节股份变动及股东情况..................................................................................................17第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................20第六节财务会计报告..............................................................................................................22附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................78附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................79 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 集团公司立足于冷链业务，提供第三方冷链物流运输、仓储、分拣以及普通物流运输等服务。目前拥有13项实用新型专利、4项软著，完善的物流综合管理系统，并以此建立了以冷链业务为核心的物流运输链。公司依托鲁中地区交通枢纽的区位优势和鲁中地区众多存在冷链运输需求的客户群，提供优质的第三方冷链物流运输、仓储、分拣及普通物流服务。公司主要服务于生鲜食品、时蔬等生产加工厂以及大型商超、生鲜食品零售商和连锁餐饮等，公司与部分知名客户保持着长期的合作关系。公司服务采用“直销”的方式进行销售，从而获取收入、利润和现金流。 公司发展坚持以冷链业务为主导，抓住冷链产业的核心点，发展多元化产业，发展供应链服务业务。公司在提供第三方冷链物流运输、仓储、分拣以及普通物流运输等长期经营战略目标不变的情况下，子公司山东万泽供应链管理有限公司开展货物销售，目的是追求短期效益，商品销售收入占比出现短期增长，但后续公司依旧以为客户提供第三方冷链物流运输、仓储、分拣以及普通物流运输等为主营业务及发展方向。随着子公司万泽优鲜济南临港项目的投入使用，冷链仓储业务占比将连年增涨。 报告期内及报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因： 1．预付账款期末较期初增加6,543,981.09元，增幅913.10%，主要原因系本期子公司预付的服务费增加所致。 2．长期股权投资期末金额为19,264,500.00元，主要原因系本期对山发泓泽（青岛）私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）出资所致。 3．固定资产期末较期初增加66,918,107.71元，增幅45.09%，主要原因系本期子公司C冷库完工投产转入固定资产所致。 4．在建工程期末较期初减少24,556,370.46元，减幅7.22%，主要原因系本期C冷库完工转入固定资产所致。 5．其他应付款期末较期初减少41,848,325.99元，减幅31.18%，主要原因系本期归还关联公司往来借款所致。 6．长期借款期末较期初减少23,700,000.00元，减幅10.76%，主要原因系本期归还了项目贷款分期的本金所致。 7．其他非流动资产期末较期初减少20,076,883.81元，减幅59.97%，主要原因系本期子公司万泽优鲜的工程建设已近完工预付的工程材料款减少所致。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因： 1．毛利率本期较上期上升11.42个百分点，主要原因系本期子公司新建冷库投入使用产生的毛利率较高的冷库收入占比增加所致； 2．管理费用本期较上期增加1,008,886.60元，增幅60.86%，主要原因系：1）本期公司为拓展业务招待费较上期增增加82,884.39元；2）子公司万泽优鲜园区保安、保安外包劳务费本期比上期增加205,052.28元；3）因子公司增资业务产生的中介服务费本期较上期增加771,419.59元； 3．财务费用本期较上期增加1,197,278.47元，增幅224.96%，主要原因系本期子公司投产，工程转固定资产相应的借款和融资租赁利息摊销增加所致； 4．营业利润及净利润本期较上期增加的主要原因系本期子公司新建冷库投入使用毛利率较高的冷库物流及仓储收入增加以及本期中介服务费、利息支出增加综合所致； 5．公司经营活动产生的现金流量净额为3,423,096.33元，比上年同期现金流量净流增加7,875，031.08元，主要原因是因本期子公司销售商品收入下降，冷链业务收入上升导致本期销售收款及税费返还增加、支付的商品采购款减少所致；公司经营活动产生的现金流量净额与净利润相差2,669,271.31元，主要原因本期计提折旧3,404,833.86元，财务费用支出1,732,233.45元，经营性应收项目期末较期初增加6,193,395.01，经营性应付项目期末比期初增加3,458,590.14元综合所致； 6.投资活动产生的现金流量净额为-36,093,221.01元，比上年同期现金净流出增加5,799,667.28元，主要原因是本期对山发泓泽（青岛）私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）出资，及支付的高标冷库建设工程款项所致； 7.筹资活动产生的现金流量净额为32,939,138.61元，比上年同期现金净流入减少1,169,109.98元，变化不大。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 主要参股公司业务分析 （二）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 □适用√不适用 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10%√是□否 公司上述担保合同均正常履行，无违约风险。 应当重点说明的担保情况 □适用√不适用 （三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （四）报告期内公司发生的关联交易情况 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向关联方销售产品、提供劳务及关联方向公司提供租赁及采购、财务资助等业务，是双方正常业务所需。上述关联交易定价遵循公平、公正、公开的原则，交易价格以市场公允价格为依据，定价公允合理，符合交易的公平性原则。上述关联交易有助于公司业务发展，不存在损害公司及其股东利益的行为。 （五）经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 报告期内，为了实现公司的发展战略，有效提高公司盈利能力，购买股权不存在公司管理、资源配置及人力资源等整合风险，对公司不会产生重大不利影响。本次购买股权事宜已经山东万泽冷链股份有限公司第三届董事会第七次会议与2023年第三次临时股东大会审议通过，具体内容详见2023年4月13日披露了《购买资产的公告》（公告编号：2023-011）。 本次对外投资基于战略规划，立足长远利益所做出的审慎决策，公司已对成立基金的风险进行了充分核查，认为投资风险是可控的，也在公司能够承受的范围之内。公司将不断加强内部控制和风险防范机构的建立运行，对成立基金情况进行持续跟踪、分析，加强监督，确保公司投资资金的安全性和收益性，以降低上述可能发生的风险。本次对外投资事宜已经山东万泽冷链股份有限公司第三届董事会第八次会议与2023年第四次临时股东大会审议通过，具体内容详见2023年4月21日披露了《对外投资的公告》（公告编号：2023-015）。 本次子公司进行增资是公司基于未来整体发展战略考虑，促进冷链仓储和冷链物流深度融合，实现产业资源和金融资本的良性互动，增强子公司资本实力。进行增资将有助于提升公司的持续发展能力和综合竞争优势，预计对公司未来财务状况和经营成果将产生积极影响。本次增资已经山东万泽冷链股份有限公司第三届董事会第十一次会议与2023年第五次临时股东大会审议通过，具体