凯雪冷链:2023年半年度报告

郑州凯雪冷链股份有限公司 半年度报告 2023 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人冯仁君、主管会计工作负责人贾喜贵及会计机构负责人（会计主管人员）王亚勤保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，存在未出席审议的董事。 独立董事叶树华先生因身体原因缺席，未委托其他董事代为表决。 四、本半年度报告未经会计师事务所审计。 五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“七、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 七、未按要求披露的事项及原因 本报告不存在未按要求进行披露的事项。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................15第四节股份变动及股东情况..................................................................................................18第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................21第六节财务会计报告..............................................................................................................23附件Ⅰ会计信息调整及差异情况................................................................................................74附件Ⅱ融资情况...........................................................................................................................74 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式与经营计划 1、商业模式 公司所处行业为制冷、空调设备制造业，是一家提供从田间到餐桌全系列冷链设备和方案服务商；主要产品包括商用展示柜、冷藏车制冷机组、客车空调等系列产品，同时经营汽车零部件。商用展示柜客户主要集中在商超、便利店、食品、乳制品企业等；冷藏车制冷机组客户主要集中在冷藏车生产企业和冷链物流企业；客车空调客户主要集中在客车生产厂商、公交公司和客运公司等。公司同时生产应用于冷链贮藏和销售终端环节的商用冷库、医用冷柜及冷库等产品。公司的研发队伍实力雄厚、技术水平突出，通过自主创新，拥有了一系列核心技术，截止本报告披露日，公司拥有294项国家发明、实用新型及外观设计专利，是河南省高新技术企业。公司根据不同的产品特性采用不同的销售模式，具体方式为直销、经销，主要收入来源是产品销售收入。公司拥有完整的产品研发、采购、制造、仓储、销售、服务等业务环节，经营模式清晰，商业模式稳定。报告期内，公司的商业模式未发生改变。 2、经营计划 2023年上半年，面对外部复杂的经济环境，公司在董事会的正确决策下，在公司经营管理层的有力带领下，在公司全体成员的共同努力下，始终保持战略定力，坚持“高标准，严要求”的工作理念，扎实推进各项工作，积极把握市场，推进管理服务与技术水平，较好地完成全年各项工作，实现公司持续稳定发展。 2023年上半年度公司实现营业收入27,860.19万元，比上年同期增长20.01%；实现利润总额1,899.44万元，比上年同期下降5.93%；净利润为1,853.12万元，比上年同期下降2.64%；截止2023年6月30日，公司总资产为70,459.72万元，较期初下降2.34%；净资产达到44,810.52万元，较期初增长0.79%；经营活动产生的现金流量净额为-1,666.82万元。 （二）行业情况 公司的冷链末端制冷设备和运输制冷设备属于制冷、空调设备行业。商用展示柜、医用冷柜及冷库等属于冷链设备中的末端制冷设备，冷藏车制冷机组、客车空调则属于冷链设备中的运输制冷设备，公司现有产品覆盖了全程冷链的各个环节，主要集中于冷链运输配送和销售终端环节。 1、国家政策利好支持 我国政府高度重视冷链物流行业的发展，出台多个利好政策推动行业快速发展，尤其是近几年政策支持力度空前加大。2020年国家加速推进冷链物流产业发展，出台了《关于开展首批国家骨干冷链物流基地建设工作的通知》《关于加快农产品仓储保鲜冷链设施建设的实施意见》《关于进一步降低物流成本的实施意见》等；2021年《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》明确表示加快发展冷链物流，加强农产品仓储保鲜和冷链物流设施建设；2022年《扩大内需战略规划纲要（2022－2035年）》指出要统筹国家物流枢纽、国家骨干冷链物流基地、示范物流园区等布局建设，优化国家层面的骨干物流基础设施网络，加快建设农产品产地仓储保鲜冷链物流设施，提高城乡冷链设施网络覆盖水平，推动食品产销供的冷链全覆盖。 2、市场规模巨大 我国城镇化建设加速，中产阶级数量在逐步增加，消费者对于食品、药品的安全意识也在不断提升，生鲜电商带动国内农产品、冷链食品的产地、加工地和消费市场重塑，冷链需求正在快速增加。数据显示，2021年，我国冷链物流行业市场规模达到4,184亿元。据前瞻产业研究院预测，2028年我国冷链物流行业的市场规模将超过9,000亿元。在国家政策的大力推动下，冷链物流产业发展迅速，市场规模 巨大，具有非常好的发展前景。公司将紧抓冷链产业发展带来的良机，加大推出新技术和新产品，大力拓展市场，以产品质量作为生产之本、技术创新作为动力之源、企业管理作为发展之道，加强企业文化建设，全体员工齐心协力，实现跨越式发展。 3、行业季节性和周期性因素对公司经营情况的影响 公司销售收入目前受季节性和周期性影响不大，通常每年9月份至12月份是公司销售旺季。 （三）与创新属性相关的认定情况 3、2020年4月24日，依据河南省工业和信息化厅、河南省财政厅联合制定的《河南省技术创新示范企业认定工作实施方案（试行）》（豫工信科〔2011〕121号）文件及河南省工业和信息化厅、河南省财政厅关于组织推荐申报2020年技术创新示范企业的通知，豫工信联科【2020】25号，公司根据河南省技术创新管理办法要求及研发创新能力、研发经费等财务数据等要求认定： 4、2020年11月13日，根据《河南省加快培育创新型企业三年行动计划（2020-2022年）》（豫科[2020]135号）文件及关于开展2020年度河南省创新引领型企业遴选工作的通知要求，根据公司的营业收入、研发费用占比、主导产品市场占有率、专利数量等指标要求认定： 2022年1月18日，河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省工业和信息化厅、国家税务总局河南省税务局关于公布河南省创新龙头企业和河南省“瞪羚”企业名单的通知，豫科【2022】9号，经过上述五个单位遴选了“郑州凯雪冷链股份有限公司”等116家河南省创新龙头企业，有效期：三年。 三、财务状况分析 （一）资产及负债状况分析 所致。 3、短期借款较上期降低8,521,175元，较上期降低30.41%，主要系归还银行借款所致。4、其他应收款较上期增加2,172,805.54元，较上期增长53.21%，主要系投标保证金及借款增加所致。 （二）经营情况分析 1、利润构成 单位：元 项目重大变动原因： 1、财务费用较上期增加992,306.02元，较上期增加181.96%，主要系银行贷款利息增加及汇兑损益收益减少所致。 2、其他收益较上期减少7,475,083.09元，较上期减少81.56%，主要系政府补助减少所致。 3、投资收益较上期增加100,495.28元，较上期减少112.03%，主要系投资郑州冷智电子科技有限公司亏损减少所致。 4、营业外收入较上期减少200,785.33元，较上期减少92.73%，主要系供应商质量索赔的减少所致。 5、营业外支出较上期减少112,349.06元，较上年同期减少86.38%，主要系产生的维修费支出减少。 2、收入构成 按产品分类分析： √适用□不适用 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入主要由商用展示柜及冷库、冷藏车制冷机组、客车空调及汽车零部件业务构成。 客车空调业务受下游客车行业发展等影响出现下降。冷藏车制冷机组业务较上期增长主要系出口订单增加所致。 （三）现金流量状况 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额-16,668,230.58元，比上期增长71.48%，主要原因：本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额-3,578,268.49元，比上期增长66.94%，主要原因：固定资产及无形资产投资减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额-25,417,366.70元，比上期下降2095.89%，主要原因：本期分红及偿还贷款所致。 四、投资状况分析 (一)主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 主要参股公司业务分析 √适用□不适用 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用√不适用(二)公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 五、对关键审计事项说明 □适用√不适用 六、企业社会责任 √适用□不适用 公司遵循“执着、创新、责任”的核心价值观，始终将社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，诚信经营，维护员工合法权益，积极参与公益慈善事业，公司长期以来合法经营，照章纳税，注重环境绿化与保护，关注安全生产，保障了客户、职工、供应商、股东等利益相关者的合法权益。 1、在股东与债权人方面，公司积极推进内控体系建设，不断完善公司法人治理结构，建立健全的公司内部控制制度，遵守合同协议约定，切实保护好债权人的权益。 2、在员工方面，公司着力打造“以人为本”的企业文化，为员工提供良好的生产条件和生活环境，完善用工和福利保障机制，注重员工培训，增强员工对企业的归属感，维护员工合法权益。 3、在客户和供应商方面，始终坚持“客户第一”，不断满足客户需求，为客户提供高质量的产品和全方位的服务，力求为客户创造更大的价值，同时，与供应商建立战略合作关系，加强沟通与合作，实现互利共赢。 未来公司将继续加强企业文化建设和人文关怀，并积极主动承担社会责任，坚守企业价值观，对社会负责、对全体员工和股东负责。 七、公司面临的重大风险