The Marygold Companies Inc 2025 年年度报告

表格 10 - Q OR 佣金文件编号 ： 001 - 41318 文件管理器、 “加速文件管理器 ” 、“ 较小的报告公司 ” 和 “新兴增长公司 ” ， 在规则 12b - 2 中交易法。 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册公司已选择不使用关于根据《证券交易法》第13(a)条遵守任何新的或修订的财务会计标准的延长过渡期。 ☐ 通过复选标记指示注册人是否为空壳公司 (如《交易法》第 12b - 2 条所述) 。 截至2025年1月31日，注册公司的普通股（面值每股0.001美元）发行并流通的股份数为42,142,182股。此外，截至该日期，已发行并流通的B系列优先股股份数为49,360股。每一份B系列优先股可转换为20股普通股，并在所有提交给股东投票的事项上享有同等表决权，按假设转换为基础进行计算。 MARYGOLD 公司。10 - Q 表格的季度报告截至 2024 年 12 月 31 日的季度 目录 关于前瞻性陈述的特别说明 这份根据第10-Q表格编制的季度报告（以下简称“本报告”）包含根据联邦证券法作出的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大的风险和不确定性。前瞻性陈述通常涉及未来事件或我们未来的财务或运营表现。有时，您可以识别出前瞻性陈述，因为它们包含诸如“可能”、“将要”、“应该”、“将会”、“打算”、“预期”、“计划”、“预料”、“可以”、“意图”、“目标”、“预计”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力”或“继续”或其否定形式或其他类似术语或表达，这些术语或表达关注的是我们的预期、战略、计划或意图。本报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于关于以下内容的陈述： ●涉及我们子公司 USCF Investments Inc. 的某些集体诉讼的结果 ； ●我们的未来财务表现，包括收入、成本 of revenue、毛利润、毛利率、运营费用、产生正现金流的能力以及实现并维持盈利能力的能力； ●我们现金流的充足性 ， 这主要取决于我们美国的表现投资基金管理业务及其在以下情况下保持和扩大基金资产的能力管理 (“AUM ”) ， 这样我们就可以满足我们的营运资金、资本支出和流动性需求 ； ●我们在金融科技应用（“应用程序”）的研发和营销方面持续投资，但对其接受程度及其能否产生足够收入以覆盖或超过迄今已发生的研发支出存在不确定性； ●我们的运营子公司吸引和保留客户使用我们的产品或服务的能力，优化产品或服务的价格，扩大对客户的销售，并说服现有客户继续使用我们的服务和产品。 ●影响我们运营子公司产品、服务和市场的技术演变 ； ●我们的运营子公司创新能力和提供卓越用户体验的能力，以及我们在这些方面所采取的意图和策略；我们的运营子公司成功渗透企业和其他市场的能力 ；●我们的运营子公司成功扩展到现有市场和新市场（包括国际市场）的能力；●关键人员的吸引 和保留 ；●我们有效管理增长和未来支出的能力 ； ●额外借款的发生及我们按时或在任何情况下偿还现有债务的能力，包括与我们最近的债务融资交易相关的情况；我们筹集额外融资以支持我们的金融科技应用进一步发展并覆盖运营亏损的能力；全球经济发展环境，包括COVID-19疫情带来的经济冲击的后续影响、乌克兰和中东地区的冲突及其对支出的影响；我们的子公司遵守适用于我们业务的修改后或新法律法规（包括隐私和数据安全法规）的能力；我们收购新业务或扩大现有业务的能力，包括并购或业务扩张的整合和融资。 上述列表并未包含本报告中的所有前瞻性陈述。 您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们在本报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来的预期和对我们认为可能影响我们业务、财务状况、经营结果和前景的未来事件和趋势的预测。这些前瞻性陈述中描述的事件结果受到风险、不确定性及其他因素的影响，这些因素已在截至2024年6月30日的年度Form 10-K年报的“风险因素”部分及本报告中进行了描述。此外，我们及其子公司处于一个非常竞争且快速变化的环境中。新的风险和不确定性会不时出现，我们无法预测所有可能影响本报告中前瞻性陈述的风险和不确定性。我们不能保证前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况将实现或发生，实际结果、事件或情况可能会与前瞻性陈述中描述的情况有重大差异。 本报告中的前瞻性陈述仅适用于陈述作出之日期发生的事件。我们不对本报告中的任何前瞻性陈述在本报告日期之后更新以反映事件或情况的变化或反映新的信息或未预见事件的发生，除非法律规定我们有此义务。我们及我们的子公司可能无法实现我们在前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期，您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。本报告中的前瞻性陈述未反映我们可能进行的任何未来收购、合并、处置、合资或投资的影响。 MARYGOLD COMPANIES, INC. CONDENSED Consolidated Cash Flows(单位 ： 千)(未经审计) 非现金投资和融资活动 ：原始发行折扣和贷款费用添加到应付票据余额中 MARYGOLD COMPANIES, INC. NOTES to CONDENSED ConsolidatedFINEMENTS (Unaudited) 附注 1. 业务组织和说明 The Marygold Companies, Inc.（“公司”、“Marygold Companies”、“我们”、“我们的”或“我们”），是一家注册于内华达州的多元化全球控股公司，主要专注于美国（“U.S.”）和英国（“U.K.”）的基金管理和金融服务行业，包括新兴的金融科技领域。公司全资子公司的主要运营情况总结如下： ● 美国基金管理 - 美国投资公司（USCF Investments），是一家位于加利福尼亚州Walnut Creek的德克萨斯州公司，并且其全资子公司为交易型开放式指数基金（ETF）提供基金管理服务： ○ 美国商品基金有限责任公司 ， 特拉华州有限责任公司(“USCF LLC ”) ， 以及 ○ USCF顾问有限公司，特拉华州有限 Liability Company（USCF Advisers）。USCF有限责任公司和USCF顾问有限公司的主要营业地均位于加利福尼亚州Walnut Creek。 ● 食品产品——Gourmet Foods, Ltd. 是一家注册于新西兰陶朗加的新西兰公司，其全资子公司 Printstock Products Limited 也是一家注册于新西兰的公司，主要制造设施位于新西兰的那皮尔。 ● 安全系统 – 勇猛安全系统（2000）有限公司（Brigadier Security Systems （2000）Ltd.），加拿大注册公司，在加拿大萨斯喀彻温省的里贾纳和萨克卢托有办公地点。 ● 美妆产品 - 加拿加州科纳analytics公司，以“Original Sprout”名义经营，位于美国加利福尼亚州圣克lemente。 ● 美国和英国金融服务 ： ○ 玛里戈德公司（Marygold & Co.），一家总部位于科罗拉多州丹佛市的特拉华州公司，以及其全资子公司玛丽戈德顾问服务有限公司（Marygold & Co. Advisory Services, LLC），一家总部位于俄亥俄州纽瓦柏林的特拉华州有限责任公司； ○ 玛丽gold & 公司（英国），是一家注册于英格兰和威尔士的私人有限公司，其注册办事处位于英国伦敦，及其全资子公司： ■ 玛丽戈德有限公司（原名：老虎金融及资产管理有限公司），一家在英格兰和威尔士注册成立的公司，注册办事处位于英国诺丁汉。 ■ Step - by - Step Financial Planners Limited ， 一家在英国注册和注册的公司 威尔士 ， 其注册办事处位于英格兰斯塔福德郡。 公司采取分散化的经营模式管理其运营业务。没有集中或整合的操作功能，如市场、销售、法律或其他专业服务。除了监督外，玛丽金公司（The Marygold Companies）的管理层很少参与运营子公司的日常业务事务。每个子公司负责向公司的企业管理部门报送财务报表，而企业管理部门则根据证券交易委员会和其他监管要求保持对合并后财务和监管报告的控制。公司的企业管理部门负责资本分配决策、投资活动以及选择和保留各运营子公司的首席执行官。此外，公司的企业管理部门还负责公司治理实践，监控包括运营子公司在内的监管事务，并在必要时参与与子公司治理相关的议题。 注 2 。重要会计政策摘要 列报基础和会计原则 公司已编制附随的未经审计的合并财务报表。根据管理层的意见，附随的未经审计的合并资产负债表、损益表、综合亏损表、股东权益变动表和现金流量表包括所有必要的调整，这些调整仅由正常且持续的项目组成，以确保其公允反映，并按照美国通用会计原则（“US GAAP”）以应计制为基础编制，但未包含完整审计财务报表所需的所有信息和注释。截至2024年12月31日三个月和六个月期间的经营结果未必能代表截至2025年6月30日全年可能取得的结果。截至2024年6月30日的合并资产负债表已从包含在2024财年年度报告（Form 10-K）中的经审计合并财务报表中导出，但未包含完整审计财务报表所需的所有信息和注释。本报告中的信息应与公司2024财年年度报告（Form 10-K）中包含的信息一并阅读。 巩固原则 伴随的合并资产负债表（以下简称“财务报表”）包括玛丽戈德公司及其全资子公司的情况。内部交易和余额已在合并时相互抵消。 估计数的使用 编制财务报表时遵循美国通用会计原则（U.S. GAAP）要求管理层对资产和负债的报告金额以及财务报表日期的潜在资产和负债披露进行估计和假设，同时也对报告期间收入和费用的报告金额进行估计。实际结果可能与这些估计有所不同。 信用风险集中 我们的子公司USCF Investments依靠其所管理基金的投资管理费收入。基金管理收入及相关应收款项的集中情况如下（金额单位：千美元）： 其他经营性子公司在合并基础上不存在重大集中度。 最近发布的会计公告 在2023年11月，财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）第2023-07号，改进了报告分部披露（主题280）。该指导意见通过增强对重要分部费用的披露来扩大年度和中期合并财务报表中可报告分部的披露要求。该标准将于我们2025财政年度年报及之后的中期期间生效，并允许提前采用。在采用时，该标准应追溯应用于所有以前期间。我们将从2025财政年度年报生效时开始采用该标准。公司不预期除自采用日起分部报告披露的变化外的其他影响。 在2023年12月，FASB发布了ASU No. 2023-09，《改进的所得税披露（主题740）》。该指导方针要求披露拆分后的所得税支付情况，规定了有效税率调整中组成部分的标准类别，并修改了其他与所得税相关的披露内容。该标准将于我们2026财政年度的年度报告开始时生效，允许提前采用。目前，我们正在评估此标准对我们所得税披露的影响。 注 3. 每股净收益 (亏损) 基本每股净（亏损）收益是基于加权平均普通股份数量计算的。此计算包括加权平均的系列B投票可转换优先股（“系列B优先股”）的数量，因为它们被视为与普通股实质上相似，并且股东享有相同的清算和分红权利；每一份系列B优先股可以随时转换为公司20股普通股。稀释每股净（亏损）收益是基于假设所有潜在发行在外的可转换股份和股票期权均已转换或行使的情况进行计算。根据库藏股方法，期权和认股权证被假设在期间开始时（或在发行后，以较晚者为准）予以行使，并且据此获得的资金将用以抵减库藏股的数量。 用于在报告期内以平均市场价格购买普通股。公司在计算稀释每股净亏损时排除了普通股等价物的影响，因为它们的影响是反稀释的，具体情况如下：截至2024年12月31日三个月和六个月，分别为110万、140万、110万和140万股；截至2023年12月31日三个月和六个月，分别为110万、140万、110万和140万股。由于公司在截至20