中国核能电力股份有限公司2020年度内部控制评价报告

公司代码：601985，简称中国核电，2020年度内部控制评价报告显示：

一、重要声明
公司董事会、监事会及管理层保证报告内容真实、准确、完整，并承担法律责任。内部控制目标为合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告真实完整等，但存在固有局限性，且未来有效性受情况变化影响。

二、内部控制评价结论

1. 财务报告内部控制：不存在重大缺陷，评价结论为有效。
2. 非财务报告内部控制：未发现重大缺陷。
3. 评价期间无影响结论的因素。
4. 内部控制审计意见与公司评价结论一致，非财务报告内部控制重大缺陷披露一致。

三、内部控制评价工作情况
（一）评价范围

1. 纳入评价的主要单位（如秦山核电、江苏核电等）资产总额占比98.38%，营业收入占比100%。
2. 纳入评价的主要业务和事项涵盖组织架构、战略规划、人力资源等14类。
3. 重点关注高风险领域包括组织架构、战略规划、MKJ管理等8项。
4. 评价范围无重大遗漏，无法定豁免。

（二）评价依据及缺陷认定标准

1. 采用企业内部控制规范体系，缺陷认定标准与上年保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷（净利润影响≥10%或资产总额影响≥1%）、重要缺陷（5%≤净利润影响＜10%或0.5%≤资产总额影响＜1%）。定性标准包括审计非无保留意见等。
3. 非财务报告内部控制缺陷定量标准：重大缺陷（财产损失≥5000万元）。定性标准包括发生INES2级核事件等。

（三）缺陷认定及整改情况

1. 报告期内无财务报告内部控制重大/重要缺陷，一般缺陷已整改。
2. 报告期内无非财务报告内部控制重大/重要缺陷，一般缺陷已整改。

四、其他事项

1. 无上年度缺陷整改情况说明。
2. 本年度运行情况良好，将持续完善内部控制体系，实现风险可控。
3. 无其他重大事项说明。

董事长：刘敬，报告日期：2021年4月27日。