Xcel Brands Inc 2024 年年度报告

目录 美国证券和交易委员会华盛顿特区20549 表格10-Q 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 截至2024年9月30日的季度 or 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的过渡报告 从_到_的过渡期 佣金文件编号：001-37527 XCEL品牌，INC. (其章程中规定的注册人的确切姓名) 特拉华州(国家或其他司法管辖权IncorporationorOrganization) 76-0307819 (I.R.S.雇主 标识号) 550第七大道11楼,纽约,NY10018(主要行政办公室地址) (347)727-2474 (发行人的电话号码，包括区号) 根据该法第12(B)条注册的证券： 交易符号 每个班级的标题 普通股，每股面值0.001美元XELB 登记的每个交易所的名称 ed 纳斯达克资本市场 标记是否已在过去的12个月内（或对于注册人而言，为较短期间）根据《1934年证券交易法》第13节或15(d)节提交了所有需提交的报告（在相应框内打勾）。 被要求提交此类报告)，并且(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。 标记是否已提交根据《17CFR232.405》规则S-T第405节要求提交的每项互动数据文件。在过去12个月中（或注册人在被要求提交此类文件的较短期间内），是☐否☐ 标明注册人是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小规模报告公司或新兴成长公司。参见《证券交易法》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小规模报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 非加速文件管理器 加速的文件归档人-较小的报告公司-新兴增长公司- 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示发行人已选择不使用根据《证券交易法》第13(a)条针对任何新的或修订的财务会计标准而延长的过渡期。☐ 通过复选标记指示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所述)。是否• .截至2024年12月15日，发行人发行在外的普通股23,639,973股，每股面值.001元 目录 XCEL品牌，INC.INDEX a 第一部分-财务信息 项目1.财务报表3 未经审核的简明合并资产负债表3 未经审计的简明合并经营报表4 未经审计的简明合并股东权益报表5 未经审计的简明合并现金流量表6 未经审计简明合并财务报表附注7 项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析27 项目3.关于市场风险的定量和定性披露39 项目4.控制和程序39 第二部分-其他信息41 项目1.法律程序41 项目1A。风险因素41 项目2.股权证券的未登记销售和收益的使用42 项目3。高级证券的违约42 项目4.矿山安全通报42 项目5.其他信息43 项目6.展品43 Signatures43 Page 3 2 目录 第一部分财务信息 项目1.财务报表 XcelBrands,Inc.及子公司未审计condense元，除每股数据外） 2024年9月30日 2023年12月31日 (未经审计) (Note1) Assets流动资产: 现金和现金等价物$242 $2,998 应收账款，扣除9月份30美元和75美元的信贷损失准备金分别为2024年30日和2023年12月31日2,908 3,454 库存— 453 预付费用和其他流动资产375 398 流动资产总额3,525 7,303 非流动资产： 财产和设备净额202 634 经营租赁使用权资产3,923 4,453 商标和其他无形资产，净额35,642 41,520 权益法投资净额9,796 17,735 其他资产911 15 非流动资产总额50,474 64,357 总资产$53,999 $71,660 负债和股东权益流动负债: 应付账款、应计费用和其他流动负债$2,602 $2,236 递延收入1,376 889 应计所得税372 372 经营租赁义务的当前部分1,433 1,258 长期债务的当前部分1,000 750 或有债务的当前部分— 964 流动负债总额6,783 6,469 长期负债： 递延收入2,889 3,556 经营租赁义务的长期部分5,633 4,021 长期债务，净额，减去流动部分3,297 3,971 或有义务的长期部分— 5,432 其他长期负债431 40 长期负债总额12,250 17,020 负债总额19,033 23,489 承诺和或有事项股东权益： 优先股，面值$.001，授权1,000,000股，未发行和杰出— — 普通股，面值$.001，授权50,000,000股，以及23,581,290和2024年9月30日和12月31日已发行和流通的19,795,053股，2023年，分别24 20 实收资本106,056 103,861 dconsolidatedbalancesheets（单位：千美 累积赤字 (69,161)(53,849) 总Xcel品牌公司。股东权益 36,919 50,032 非控股权益 (1,953)(1,861) 股东权益合计 负债和股东权益合计 34,96648,171 $ 53,999 $ 71,660 见所附未经审计简明合并财务报表附注。 3 目录 XcelBrands,Inc.及子公司未审计condensedconsolidated财务报表-损益表（以千为单位，除股份和每股数据外） 结束的三个月 9月30日, 截至9个月 9月30日, 2024 2023 2024 2023 Revenues 净许可收入 $1,505 $2,381 $6,515 $7,031 净销售额 407 256 535 8,437 净收入 1,912 2,637 7,050 15,468 销货成本 407 225 445 6,718 毛利润 1,505 2,412 6,605 8,750 直接运营成本和费用 工资、福利和就业税 1,208 2,141 4,771 7,847 其他销售、一般和管理费用 1,618 3,482 5,137 9,918 直接营业成本和费用总额 2,826 5,623 9,908 17,765 扣除其他业务成本费用前的营业亏损(收入) (1,321) (3,211) (3,303) (9,015) 其他业务成本费用(收入) 折旧和摊销 910 1,677 4,044 5,260 资产减值准备 — — 3,483 — 权益法投资损失 593 515 1,683 1,545 IMTopCo,LLC股权减少 6,254 — 6,254 — 剥离LoriGoldstein品牌的收益 — — (3,801) — 出售有限合伙人所有权权益的收益 — — — (351) 租赁债务清偿收益 — — — (445) 营业损失 (9,078) (5,403) (14,966) (15,024) 利息和财务费用(收入)，净额 142 — 438 18 所得税前损失 (9,220) (5,403) (15,404) (15,042) 所得税优惠 — — — — 净损失 (9,220) (5,403) (15,404) (15,042) 归属于非控股权益的净亏损 (7) (259) (92) (787) 归属于Xcel品牌公司的净亏损。股东 $(9,213) $(5,144) $(15,312) $(14,255) 归属于XcelBrands，Inc.的普通股每股收益(亏损)。股东： 每股基本收益(亏损) $(0.39) $(0.26) $(0.68) $(0.72) 稀释每股收益(亏损) $(0.39) $(0.26) $(0.68) $(0.72) 已发行普通股的加权平均数： 已发行普通股基本加权平均 23,522,453 19,749,317 22,466,737 19,683,525 已发行的稀释加权平均普通股 23,522,453 19,749,317 22,466,737 19,683,525 见所附未经审计简明合并财务报表附注。 4 目录 XcelBrands,Inc.和子公司未经审计的简明合并股东权益报表 （以千为单位，共享数据除外) XcelBrands,Inc.股东 普通股 Numberof实收累计 截至2022年12月31日的余额 19,624,860 $20 $103,592 $(32,797) $(676) $70,139 与股票期权和限制性股票相关的补偿费用股票 — — 51 — — 51 向顾问发行的与股票授予有关的股份 8,334 — 6 — — 6 净损失 — — — (5,643) (295) (5,938) 截至2023年3月31日的余额 19,633,194 20 103,649 (38,440) (971) 64,258 与股票期权和限制性股票相关的补偿费用股票 — — 27 — — 27 向顾问发行的与股票授予有关的股份 58,334 — 39 — — 39 行使股票期权发行的股票，扣除股票为无现金演习投降 9,128 — — — — — 净收入(亏损) — — — (3,468) (233) (3,701) 截至2023年6月30日的余额 19,700,656 20 103,715 (41,908) (1,204) 60,623 与股票期权和限制性股票相关的补偿费用股票 — — 36 — — 36 与持牌人持有的认股权证相关的收益 — — 16 — — 16 向董事发行的与限制性股票有关的股份赠款 40,000 — — — — — 与股票授予有关的向员工发行的股票 7,300 — 10 — — 10 行使股票期权发行的股票，扣除股票为无现金演习投降 52,097 — 27 — — 27 净损失———(5,144)(259) (5,403) 截至2023年9月30日的余额19,800,053$20$103,804$(47,052)$(1,463) $55,309 股份金额Capital赤字 非控制性 利息Total 截至2023年12月31日的余额 19,795,053 $20 $103,861 $(53,849) $(1,861) $48,171 与股票期权和限制性股票相关的补偿费用股票 — — 36 — — 36 与持牌人持有的认股权证相关的收益 — — 10 — — 10 向顾问发行的与股票授予有关的股份 78,000 — 98 — — 98 与公开发行和非公开发行相关的股票配售交易，扣除交易成本 3,579,064 3 1,899 — — 1,902 净损失 — — — (6,294) (51) (6,345) 截至2024年3月31日的余额 23,452,117 23 105,904 (60,143) (1,912) 43,872 与股票期权和限制性股票相关的补偿费用股票 — — 32 — — 32 与持牌人持有的认股权证相关的收益 — — 10 — — 10 向董事发行的与限制性股票有关的股份赠款 40,000 — — — — — 净收入(亏损)———195(34) 161 截至2024年6月30日的余额23,492,11723105,946(59,948)(1,946) 44,075 与股票期权和限制性股票相关的补偿费用股票 — — 37 — — 37 与授予被许可人的认股权证相关的收益 — — 9 — — 9 与股票授予有关的向员工发行的股票 14,685 — 10 — — 10 发行给高管的股票，按基本工资的比例发行，扣除预扣税 74,488 1 54 — — 55 净损失———(9,213)(7) (9,220) 截至2024年9月30日的余额23,581,290$24$106,056$(69,161)$(1,953) $34,966 见.未审计简明合并财务报表附注 5 目录 XcelBrands，Inc.。及子公司未经审计的简明合并现金流量表(单位：千) 截至9月30日的九