苹果 2023 年第四季度报告

表格 10 - K 检查注册人是否已在过去的12个月中（或根据要求必须提交此类报告的较短期间内）按照《1934年证券交易法》第13节或第15(d)节的要求提交了所有需提交的报告，并且是否在过去90天内一直受到此类报告提交要求的约束。 ☒☐YesNo 根据Rule 405 of Regulation S-T（§232.405 of this chapter）的要求，指示注册人在过去12个月期间（或注册人被要求提交此类文件的较短期间内），是否已提交每份电子互动数据文件。 是 标记是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小的报告公司或新兴成长公司。参见《证券交易法》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小的报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 大型加速文件管理器☒非加速文件管理器☐ ☐☐☐加速文件管理器较小的报告公司新兴成长型公司 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册公司已选择不使用关于根据《证券交易法》第13(a)条遵守任何新的或修订的财务会计标准的延长过渡期。☐ 根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262(b)）第404(b)节，通过勾选的方式表明注册公司是否已由负责编制或出具审计报告的注册会计师事务所提交了对其管理层对财务报告内部控制有效性的评估的声明。☒ 根据§240.10D-1(b)的要求，如果任何错误修正涉及在相关恢复期间内，注册人的任何高级管理人员所收到的基于激励的补偿需要进行恢复分析，请予以标注。☐ 通过复选标记指明注册人是否为空壳公司 (如法案规则 12b - 2 所定义) 。 ☐☒YesNo 注册公司的投票和非投票股票，截至2023年3月31日（注册公司最近完整财年的第二个财政季度的最后营业日），合计市场价值约为2,591,165,000,000美元。仅就本披露而言，由于截至该日期注册公司的高级管理人员和董事可能被视为关联方，因此未包括他们在该日期持有的普通股。此高级管理人员和董事作为关联方的认定，并不一定是对其他目的的确定性认定。 截至 2023 年 10 月 20 日 ， 已发行和发行了 15, 552, 752, 000 股普通股。 通过引用并入的文件 注册人关于2024年度股东大会的最终代理声明的部分内容已按指示纳入本Form 10-K年度报告的Part III。注册人将于本报告所涉及的财政年度结束后的120天内向美国证券交易委员会提交最终代理声明。 苹果公司. Form 10 - K截至 2023 年 9 月 30 日的财政年度TABLE OF CONTENTS Page 这份年度报告Form 10-K（以下简称“Form 10-K”）包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》提出的前瞻性陈述，这些陈述涉及风险和不确定性。许多前瞻性陈述位于Form 10-K的第一部分第1项“业务”和第二部分第7项“管理讨论与分析——财务状况和经营成果”下。前瞻性陈述基于某些假设提供了对未来事件的当前预期，并包括任何不直接与任何历史或当前事实相关联的陈述。例如，本Form 10-K中关于宏观经济条件对未来对公司业务和经营成果影响的潜在影响的陈述是前瞻性陈述。前瞻性陈述也可以通过使用诸如“未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“计划”、“预测”、“将要”、“将会”、“可能”、“能够”和类似术语来识别。前瞻性陈述不是对未来表现的保证，公司的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果有显著差异。可能导致这种差异的因素包括但不限于在第一部分第1A项“风险因素”下讨论的因素。公司无义务因任何原因修订或更新任何前瞻性陈述，除非法律规定。 除非另有说明，此处呈现的所有信息均基于公司的财政日历，且提及的具体年份、季度、月份或期间均指公司以9月为财年结束的财政年度及其相应的季度、月份和期间。此处使用的“公司”和“苹果”（Apple）一词，除非另有说明，均指苹果公司及其全资子公司。 第一部分 项目 1. 业务 公司背景 该公司设计、制造和营销智能手机、个人电脑、平板电脑、可穿戴设备及其配件，并销售各种相关服务。公司的财政年度为截至每年9月最后一个星期六的52周或53周周期。 产品 iPhone iPhone®该公司基于iOS操作系统推出智能手机系列。iPhone系列产品包括iPhone 15 Pro、iPhone 15、iPhone 14、iPhone 13和iPhone SE。®. Mac Mac®是公司基于其 macOS 的个人计算机系列®操作系统。 Mac 系列包括笔记本电脑 MacBook Air®MacBook Pro®，以及台式机 iMac®, Mac mini®, Mac Studio®Mac Pro®. iPad iPad®是公司基于 iPadOS 的多用途平板电脑系列®操作系统。 iPad 系列包括 iPad Pro®, iPad Air®、 iPad 和 iPad mini®. 可穿戴设备、家用和配件 可穿戴设备包括智能手表和无线耳机。该公司基于 watchOS 的智能手表系列®操作系统 ， 包括 Apple Watch Ultra ™ 2 、 Apple Watch®系列 9 和 Apple Watch SE®。该公司的无线耳机系列包括 AirPods®, AirPods Pro®、 AirPods Max ™ 和 Beats®产品。 家庭包括 Apple TV®， 该公司基于 tvOS 的媒体流媒体和游戏设备®操作系统和 HomePod®和 HomePod mini®， 高保真无线智能扬声器。 配件包括 Apple 品牌和第三方配件。 服务 广告 公司的广告服务包括第三方许可安排和公司自身的广告平台。 AppleCare 公司根据 AppleCare 提供收费服务和支持产品组合®品牌。提供的服务包括优先访问苹果的技术支持、接入全球苹果授权服务网络以获取维修和更换服务，并在许多情况下，根据国家和地区以及产品类型的不同，还提供了对意外损坏或被盗丢失的额外保障。 云服务 公司的云服务存储并保持客户内容的更新和可用性，使其能够在多个Apple设备和Windows个人计算机上跨设备同步和访问。 数字内容 该公司运营各种平台 ， 包括 App Store®,使得客户能够发现并下载应用程序以及数字内容，如书籍、音乐、视频、游戏和播客。 该公司还通过基于订阅的服务提供数字内容 ， 包括 Apple Arcade®， 游戏订阅服务 ； Apple Fitness +SM， 个性化健身服务； Apple Music®， 为用户提供点播广播电台的精选收听体验 ； Apple News +®订阅新闻和杂志服务 ； 以及 Apple TV +®，提供独家原创内容和直播体育。 支付服务 该公司提供支付服务 ， 包括 Apple Card®、联名信用卡和 Apple Pay®, 无现金支付服务。 分部 公司主要按地理区域来开展业务。公司的报告部门包括美洲、欧洲、大中华区、日本和亚太其他地区。美洲涵盖北美洲和南美洲。欧洲涵盖欧洲国家以及印度、中东和非洲地区。大中华区涵盖中国大陆、香港和台湾。亚太其他地区涵盖澳大利亚以及未包含在公司其他报告部门的亚洲国家。尽管各个报告部门提供类似硬件和软件产品及相似的服务，但每个部门都分别管理，以更好地与公司客户和分销合作伙伴所在的地理位置以及每个地理区域的独特市场动态相契合。 市场和分销 公司的客户主要集中在消费市场、中小企业、教育、企业以及政府市场。公司通过零售店、在线商店以及直销团队直接向客户销售其产品，并代理销售第三方产品。公司在大多数主要市场还利用多种间接分销渠道，如第三方移动网络运营商、批发商、零售商和代理商。2023年，通过直接和间接分销渠道实现的净销售额分别占总净销售额的37%和63%。 Competition 公司的产品和服务市场高度竞争，且以激烈的定价竞争为特征，导致毛利润率下降的压力，频繁推出新产品和服务，产品生命周期短，行业标准不断演变，产品价格和性能持续改进，竞争对手迅速采用先进技术，消费者和企业对价格极为敏感。许多竞争对手主要通过激进的价格策略和极低的成本结构进行竞争，并模仿公司产品并侵犯其知识产权。 公司的成功竞争能力很大程度上取决于能否持续且及时地向市场推出创新的产品、服务和科技。公司几乎独立设计和开发其产品的整个解决方案，包括硬件、操作系统、众多软件应用及相关服务。对公司而言，主要的竞争因素包括价格、产品和服务特性（包括安全特性）、相对的价格与性能、产品质量与可靠性、设计创新、强大的第三方软件和配件生态系统、营销与分销能力、服务和支持以及企业声誉。 该公司专注于扩展与智能手机、个人电脑、平板电脑、可穿戴设备及配件和服务相关的市场机会。公司在这些市场上面临着来自拥有雄厚技术、营销、分销及其他资源的竞争对手的大量竞争，以及它们已经建立起来的硬件、软件和服务产品和庞大的客户基础。此外，某些竞争对手的产品线更为广泛，价格更低，并且拥有更大的活跃设备安装基数。随着竞争对手积极降价并降低产品利润率，竞争尤为激烈。一些竞争对手具备资源、经验和成本结构，能够以微利甚至亏损的方式提供产品。公司的服务还面临那些向用户提供免费内容并采用非法手段获取第三方数字内容和应用程序的竞争模式。由于竞争对手模仿公司的产品特性和应用程序，或者合作提供更具竞争力的集成解决方案，公司面临着激烈的竞争压力。 组件供应 尽管公司业务所需的大多数组件通常可以从多个来源获得，但某些组件目前仅从单一或有限的供应商处获取。公司还需与其他智能手机、个人电脑、平板电脑、可穿戴设备和配件市场的参与者竞争这些组件。因此，公司使用的许多组件（包括可以从多个来源获得的组件）有时会受到行业范围内的供应短缺和显著的商品价格波动的影响。 该公司使用一些定制组件，这些组件并非其竞争对手常用，且公司新推出的许多产品常常依赖于仅有一家供应商提供的定制组件。当某个组件或产品采用新技术时，初期可能会存在产能限制，直到供应商的产量成熟或生产能力增加。如果供应商决定集中精力生产通用组件而非定制组件以满足公司的特定需求，这些组件的持续供应及其可接受的价格可能会受到影响。 公司已就许多组件的供应签订了协议；然而，无法保证公司能够在此基础上延长或续签这些协议，或者能够成功续签。 研究与发展 由于公司在竞争的行业中以快速的技术进步为特征，公司成功竞争的能力很大程度上依赖于确保持续且及时地向市场推出具有竞争力的产品、服务和技术。公司继续开发新技术以增强现有产品和服务，并通过研发（R&D）、知识产权许可和收购第三方企业和技术来扩展其产品线。 知识产权 该公司目前拥有广泛的知识产权组合，涉及其硬件设备、配件、软件和服务的某些方面。这包括在美国和多个外国国家的专利、设计、版权、商标及其他形式的知识产权。尽管该公司认为拥有这些知识产权是其业务差异化的重要因素，并且其成功在一定程度上依赖于这些知识产权，但该公司主要依赖其员工的创新技能、技术能力和营销能力。 公司定期提交专利、设计、版权和商标申请，以保护其研发、设计和营销活动中产生的创新成果，并目前正在全球范围内追求数千项申请。随着时间的推移，公司积累了大量的全球已颁发和注册的知识产权组合。公司的任何单一知识产权权利都不单独负责保护其产品和服务。公司认为其知识产权权利的持续时间与其产品的预期寿命和服务相比较为适当。 除了公司自有知识产权外，许多公司的产品和服务设计时还包含了第三方拥有的知识产权。未来可能需要寻求或续签与公司产品、工艺和服务各个方面相关的许可证。尽管公司在过去通常能够以合理的商业条件获得这些许可证，但并不能保证将来能够在合理的条件下或一定能获得这些许可证。 业务季节性和产品介绍 该公司历史上在其财政年度的第一季度通常会实现较高的净销售收入，部分原因是由于季节性节假日的需求。此外，新产品和服务的推出也会对净销售收入、销售成本和运