格陵兰科技 2023年季度报告

Indicate by check mark whether the registrant (1) has filed all reports required to be filedby Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 during the preceding 12months (or for such shorter period that the registrant was required to file such reports),and (2) has been subject to such filing requirements for the past 90 days. Yes ☒ No ☐ 标注是否已在过去12个月（或根据要求提交此类文件的较短期间）内根据规则405（§ 232.405）提交了根据《S-T条例》第S-T-232.405节规定的每项交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 标记是否为大型加速申报企业、加速申报企业、非加速申报企业、小型报告公司或新兴成长公司。参见“大型”企业的定义。 “加速 filer”，“加速 filer”，“较小报告公司”，以及“新兴成长公司”根据《证券交易法》第12b-2条。 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册公司已选择不使用关于根据《交易法》第13(a)条遵守任何新的或修订的财务会计标准的延长过渡期。☐ 通过复选标记指明注册人是否为空壳公司(如交易法规则 12b - 2 所定义) 。 仅适用于在前五年期间参与破产程序的发行人 ： 标明是否根据《1934年证券交易法》的第12、13或15(d)节，注册人在证券经法院确认的计划分配后已提交了所有需提交的文件和报告。是 ☐ 否 ☐ 截至 2023 年 11 月 20 日 ， 注册人共有 13, 594, 530 股普通股已发行。 INDEX 1121616181818PageNumber第一部分财务信息ITEM 1.财务报表(未经审计)ITEM 2.管理层对财务状况和业绩的讨论与分析OperationsITEM 3.关于市场风险的定量和定性披露ITEM 4.控制和程序第二部分。其他信息ITEM 1.法律诉讼项目 1A 。风险因素 FORWARD LOOKING STATEMENTS 这份季度报告（Form 10-Q）及其财务报表和财务报表附注包含前瞻性声明，其中讨论了未来预期及对未来发展的预测、运营状况和财务状况。前瞻性声明可能贯穿于本报告及其他向美国证券交易委员会（SEC）提交的文件中，包括但不限于以下部分：“管理团队对财务状况和经营成果的讨论与分析”（Part I, Item 2）部分。 前瞻性的陈述通常可以通过诸如“预计”、“相信”、“估计”、“预期”、“意图”、“计划”、“预测”、“将要”、“将继续”、“可能”、“可能会”、“将很可能导致”以及类似表达来识别。这些前瞻性陈述基于当前的预期和假设，但这些预期和假设受到各种风险和不确定性的影响，可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中反映的结果存在重大差异。此外，关于COVID-19疫情未来发展的不确定性以及其对公司运营、产品或服务需求、全球供应链和整体经济活动可能产生的影响也存在不确定性。我们没有义务对这些前瞻性陈述进行修订或公开发布修订结果，除非法律要求。鉴于这些风险和不确定性，提醒读者不要过度依赖此类前瞻性陈述。 第一部分 - 财务信息 格林兰德科技控股公司合并财务报表截至 2023 年 9 月 30 日的 9 个月 流动负债 格林兰科技控股公司及子公司 未经审计的合并财务报表附注 附注 1 - 组织和主要活动 格陵兰科技控股公司（以下简称“公司”或“格陵兰”）于2017年12月28日在英属维尔京群岛注册成立，为有限责任公司。公司旨在通过与一个或多个目标企业进行合并、资本股票互换、资产收购、股票购买、资本重组或类似的企业合并等方式实现业务转型。在2019年10月完成业务合并（详见定义和描述）后，公司将名称从格陵兰并购公司更名为格陵兰科技控股公司。 格陵兰公司是中才控股（香港）有限公司的母公司，中才控股（香港）有限公司于2009年4月23日根据香港特别行政区（以下简称“香港”）法律成立（以下简称“中才控股”）。中才控股的子公司包括浙江中才机械有限公司，该公司于2005年根据中华人民共和国（以下简称“中国”或“PRC”）法律成立；杭州格林兰能源技术有限公司，该公司于2019年根据中华人民共和国法律成立；以及恒宇资本有限公司（以下简称“恒宇资本”），该公司于2022年8月16日根据香港特别行政区法律成立。通过中才控股及其子公司，格陵兰在中国大陆开发和制造传统物料搬运机械的传动产品。 HEVI Corp.（“HEVI”），此前名为Greenland Technologies Corp.，直至2022年5月，于2020年1月14日在特拉华州注册成立。HEVI是Greenland的全资子公司，致力于在北美市场推广销售可持续替代产品，包括电动重型工业车辆等，服务于重型工业设备行业。 通过其在中国大陆的子公司，格林兰提供传输产品，这些产品是制造和物流应用中叉车的关键组件，如工厂、车间、仓库、履行中心、船厂和港口。叉车在中国及全球许多行业的物流系统中发挥着重要作用。一般来说，对叉车需求量最大的行业包括交通运输、仓储物流、电气机械和汽车行业。格林兰的收入从截至2022年9月30日的九个月约7170万美元下降到截至2023年9月30日的九个月的6756万美元。收入下降主要是由于中国在2023年第一季度放宽了“零新冠肺炎”政策后，初期新冠肺炎病例导致的物流和供应链挑战。尽管如此，基于截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月收入，格林兰认为自己是中国小型和中型叉车传输产品的主要开发者和制造商之一。 格陵兰的传动产品应用于1吨至15吨叉车，部分采用机械换挡，部分采用自动换挡。格陵兰直接向中国的叉车制造商销售这些传动产品。截至2023年9月30日的九个月内，格陵兰共售出112,414套传动产品，而截至2022年9月30日的九个月内，共售出102,144套传动产品，客户数量超过100家。 随着对使用可持续能源的电动工业车辆需求不断增加，以减少空气污染和降低碳排放，市场对这类车辆的需求日益增长。2020年12月，格陵兰公司推出了一家专注于电动工业车辆的生产与销售的新部门——格陵兰计划通过发展这一部门来丰富其产品线。目前，格陵兰的电动工业车辆产品包括GEF系列电动叉车、三种不同载重（1.8吨至3.5吨）的锂电驱动叉车、GEL-1800（1.8吨额定载重的锂电驱动轮式前装载机）、GEX-8000（8.0吨额定载重的全电动锂电驱动轮式挖掘机）以及GEL-5000（5.0吨额定载重的全电动锂电驱动轮式前装载机）。这些产品已在美国市场（“美国”）上市销售。2022年8月，格陵兰公司在马里兰州巴尔的摩市开设了一座54,000平方英尺的电动工业车辆装配厂，以支持当地服务、装配和分销其电动工业重型设备产品线。 新冠肺炎疫情显著影响了中国境内的商业和制造业活动，包括旅行限制、广泛的强制隔离以及境内业务活动的暂停。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月期间，我们因疫情导致材料成本上升。自2022年12月中国政府解除新冠肺炎疫情防控措施以来，中国各行业逐步恢复业务运营。然而，由于当前全球疫情仍在持续，我们在评估新冠肺炎对未来业务的影响时仍保持谨慎和审慎的态度。 公司股东 截至2023年9月30日，cenntro控股有限公司持有格陵兰公司已发行普通股的47.86%。cenntro控股有限公司由本公司董事会主席王泽广先生实际控制和受益拥有。 公司子公司 中链控股（公司的全资子公司）持有浙江中链机械有限公司（“浙江中链”）71.576%的股份，杭州格林兰能源技术有限公司（“杭州格林兰”）100%的股份，HEVI（原名格林兰科技 corp）100%的股份，以及恒誉资本有限公司（“恒誉资本”）62.5%的股份。 F-7 格林兰科技控股公司及子公司 未经审计的合并财务报表附注 附注 1 - 组织和主要活动 (续) 浙江中柴 浙江中柴，一家于2005年11月21日在中华人民共和国注册的有限责任公司，是中柴控股直接运营的子公司。2007年4月5日，Usunco Automotive Limited（以下简称“Usunco”），一家注册于百慕大群岛的有限责任公司，投资800万美元以获得浙江中柴约75.47%的股权利益。2009年12月16日，Usunco同意将其持有的浙江中柴75.47%的权益转让给中柴控股。2010年4月26日，新昌县科易机械有限公司将其持有的浙江中柴24.528%的股权利益转让给中柴控股，作为交换条件支付了260万美元的对价。2017年11月1日，由浙江中柴董事长何明星控制和受益的新昌县九鑫投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“九鑫”）完成了其对浙江中柴的投资。 人民币31,590,000元投资于浙江中才，占其股权的10.53%。2021年12月29日，新昌县九和投资管理合伙企业（有限合伙）（“九和”），由浙江中才董事长何梦星控制并受益拥有，完成了对浙江中才约人民币34,300,000元的投资，占其股权的20.00%。截至2023年9月30日，中才控股持有浙江中才约71.576%的股权，九新持有约8.424%的股权，九和持有约20.00%的股权。 通过浙江中柴，公司自2006年起从事叉车传动系统的制造和销售。这些叉车主要用于制造和物流应用，如工厂、车间、仓库、 fulfillment中心、船厂和港口。叉车传动系统是叉车的关键部件。公司向叉车制造商供应传动系统。其传动系统适用于从1吨到15吨不同吨位的叉车，无论是手动换挡还是自动换挡。所有产品目前均在浙江省杭州市萧山区的公司设施生产，并销往国内外市场。 杭州绿地 杭州 Greenland 是一家有限责任公司，于 2019 年 8 月 9 日注册于浙江省杭州市下沉广场杭州 Greenland。杭州 Greenland 从事建筑工程机械、电子元件、硬件及其他商品的贸易业务。 HEVI .HEVI，此前名为Greenland Technologies Corp.，于2022年5月之前，成立于2020年1月14日，根据特拉华州法律成立。HEVI是格林兰公司的全资子公司，致力于在北美市场推广销售适用于重型工业设备行业的可持续替代产品，包括电动工业车辆。 恒宇资本 弘宇资本是一家注册于2022年8月16日于香港的有限责任公司。弘宇资本的主要业务是从事投资管理及咨询服务。 以下是截至2023年9月30日未审计合并财务报表中包括的公司的子公司详情： 格林兰科技控股公司及子公司 未经审计的合并财务报表附注 附注 2 - 重要会计政策摘要 介绍的基础 未审计的合并财务报表根据美国公认会计原则（U.S. GAAP）编制。未审计的合并财务报表包括本公司及其子公司的财务报表。所有重要的内部交易和本公司与其子公司之间的往来余额在合并时均已抵消。 巩固原则 未审计的合并财务报表包括格林兰科技控股 corporation 及其子公司的账目，并根据美国公认会计原则 (U.S. GAAP) 编制。在合并过程中已消除内部账户和交易。对之前报告的财务信息进行了某些重新分类，以符合当前期间的呈现。 企业合并按照美国会计准则编码（ASC）805《企业合并》的规定，被视为一次反向资本重组（“反向重组交易”）。从会计和财务报告的角度来看，中材控股被视为收购方，基于以下事实和情况： ● 中柴控股的运营包括合并实体的持续运营；● 新合并公司的高级管理人员由中柴控股的高管组成，包括首席执行官、首席财务官和总法律顾问；以及● 原中柴控股股东在合并实体中拥有多数投票权。 由于中材控股作为会计