格陵兰科技 2023年度报告

标注是否已在过去12个月（或根据要求提交此类文件的较短期间）内根据规则405（章节232.405）提交了根据《S-T条例》第S-T-232.405节要求提交的每份交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 标明是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小规模报告公司或新兴成长公司。参见《证券交易法》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小规模报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 大型加速文件管理器 - 非加速文件管理器☒ ☐☒加速申报器较小的报告公司新兴增长公司 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册公司已选择不使用关于根据《证券交易法》第13(a)条遵守任何新的或修订的财务会计规定而延长的过渡期。 ☐ 按照《萨班斯-奥克斯利法案》（15 U.S.C. 7262(b)）第404(b)条要求，通过勾选来表示注册人是否已由准备或出具其审计报告的注册公共会计师事务所提交了一份关于管理层对其财务报告内部控制有效性评估的意见书。 ☐ 如果根据《证券交易法》第12(b)条进行证券注册，请勾选以表示所提交的注册人的财务报表反映了对之前发布的财务报表的更正。☐ 标明是否任何这些错误修正都是根据§240.10D-1(b)要求进行恢复分析的重述，且涉及发行人相关恢复期间内任何高级管理人员基于激励的补偿。 ☐ 通过复选标记指明注册人是否为空壳公司(如交易法规则 12b - 2 所定义) 。 注册公司的投票和非投票普通股合计市场价值，根据最近一个完整财政年度第二个季度最后一个营业日的普通股最后交易价格或平均 bid 和 ask 价格计算，持有的非关联方普通股市场价值约为 3510 万美元。 截至 2023 年 3 月 31 日 ， 注册人共有 12, 978, 504 股普通股已发行。 解释性注释 格林兰技术控股公司（以下简称“本公司”）提交本10-K年度报告的修订版 Amendment No. 1（以下简称“本修订版”），以修正第（i）项管理讨论与分析（财务状况及经营成果）中的披露内容（位于第7项），以及第（ii）项财务报表中的相关披露。 脚注项8（iii）下的相关方交易、项13（iv）下的附录索引，以反映公司在截至2022年12月31日的财政年度及该年度末的财务报表中包含的截至2022年12月31日的某些修订内容。根据公司对某些交易的重新评估，重述的影响导致总长期负债增加、净亏损减少以及股东权益减少，反映在公司截至2022年12月31日及该年度末的财务报表中。 该公司还更新了本修正案的封面页，以反映自2024年12月31日财年结束后，它已不再是新兴成长公司。 根据《1934年证券交易法》第12b-15条的规定，本修正案还包含公司的主要执行官和主要财务官的新认证声明。 除上述内容外，对原始Form 10-K未进行其他修改，本修正案未反映原Form 10-K提交后发生的任何事件，并且在本修正案中未尝试修改或更新原Form 10-K中呈现的其他披露信息。因此，本修正案应与原始Form 10-K以及公司在原Form 10-K提交后向SEC提交的其他文件一并阅读。 TABLE OF CONTENTS 第二部分 项目 7. 管理层对财务状况和绿土技术控股公司的经营结果 以下对财务状况和经营成果的讨论与分析涉及附于此修正案中的合并财务报表所报告的运营和财务状况，并应与本修正案中附有的相关财务报表及其附注一并阅读。除了本部分包含的历史信息外，以下讨论以及原Form 10-K中的其他信息均包含根据《证券法》第27A节和《交易法》第21E节规定的“前瞻性声明”。由于许多因素的影响，实际结果和事件的时间可能与这些前瞻性声明中的内容有重大差异，这些因素已在原Form 10-K中的“前瞻性声明警示说明”中有所讨论。 Overview 该公司于2017年12月28日作为英属维尔京群岛有限公司注册成立，具有有限责任。该公司是一家空白支票公司，旨在与一家或多家目标企业进行合并、资本股票互换、资产收购、股票购买、资本重组或类似的企业合并。在2019年10月完成业务合并（详见下文）后，公司将名称从格林兰并购公司更名为格林兰科技控股公司。 于2018年7月27日，我们完成了首次公开募股，发行了4,400,000个单位，其中包括承销商行使超额配售选择权额外发行的400,000个单位。每个单位包含一股无面值普通股、一股认股权证购买半股普通股的权利以及在首次业务组合完成后获得十分之一股普通股的权利，根据Form S-1表格注册声明。认股权证必须以每两次为一组进行行使，每两次认股权证可按每股11.50美元的价格行使以获得一股普通股。我们在首次公开募股中以每个单位10.00美元的价格出售单位，共筹集了44,000,000美元（扣除承销折扣和发行费用后的净额）。 同时完成首次公开募股的同时，我们完成了向发起人和Chardan发行282,000个单位的私下配售，从而获得了2,820,000美元的净收益。此外，我们以100美元的价格出售了给Chardan（及其指定人）一个购买最多240,000个单位的选择权，该选择权可在业务合并完成后以每股11.50美元（或总计2,760,000美元的行使价格）行使。该单位购买选择权可以在现金或无现金的基础上根据持有人的选择行使，并于2023年7月24日到期。2021年2月18日，Chardan行使了其购买120,000个单位的选择权。截至原始Form 10-K的日期，Chardan仍拥有可行使120,000个单位的选择权。 2019年10月24日，我们在特别股东大会上完成了与中柴控股的业务合并。会上，格林兰的股东审议并通过了一项提议，同意并签署了股份交换协议，该协议允许格林兰以7,500,000股新的无面值普通股（由卖方发行）从卖方手中收购中柴控股已发行和流通的所有股权利益。因此，卖方成为格林兰的控股股东，中柴控股成为格林兰直接全资拥有的子公司。此次业务合并按照反向合并的方式进行会计处理，在会计和财务报告目的上，中柴控股被视为收购方。 与业务合并相关地，如果权利持有人选择将其权利转换为基础普通股，则所有公司现有的权利按照每十份（1/10）权利兑换一股普通股的比例被转换成了468,200股普通股。 2019年12月17日，公司的 warrants 代码为“GTECW”，从纳斯达克资本市场除牌，由纳斯达克上市资格工作人员处理。 2020年1月14日，HEVI根据特拉华州法律成立。HEVI是格陵兰公司的全资子公司。HEVI专注于生产并销售适用于北美市场的电动工业设备，包括电动工业车辆。 格林威治担任中彩控股的母公司。通过中彩控股及其子公司，格林威治开发和制造用于物料处理机械和电动工业重型设备的传统传动产品，包括电动工业车辆。 通过其在中国大陆的子公司， Greenland 提供传动产品，这些产品是制造和物流应用中叉车的关键组件，如工厂、车间、仓库、 fulfillment 中心、船厂和港口。叉车在中国及全球许多行业的物流系统中发挥着重要作用。一般来说，对叉车需求最大的行业包括运输、仓储物流、电气机械和汽车工业。Greenland 的收入从2021财年的约9884万美元下降到2022财年的9083万美元。收入下降的主要原因是由于2022年12月31日中国因COVID-19相关的封锁导致公司销量减少。基于我们在截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度的收入，我们相信 Greenland 是中国主要的小型和中型叉车传动产品开发商和制造商之一。 格陵兰的传动产品应用于载重1吨至15吨的叉车，部分具有机械换挡功能，部分具有自动换挡功能。格陵兰直接向中国的叉车制造商销售这些传动产品。截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度，格陵兰分别向超过100家中国叉车制造商出售了129,686套和141,431套传动产品。 随着对可持续能源驱动的工业重型设备需求不断增加，以减少空气污染和降低碳排放，格林兰利用其在制造和研发方面的专长，在2020年1月成立了HEVI，旨在为重工业设备行业创造清洁和可持续的产品和服务，帮助组织实现碳中和运营。HEVI设计、开发并制造电驱动的重型工业设备及其配件，并直接销售给美国各地的终端用户。其可购买的产品系列包括GEL-5000全电动锂离子5吨载荷轮式前装载机、GEL-1800全电动锂离子1.8吨载荷轮式前装载机、GEX-8000全电动锂离子8吨载荷挖掘机以及GEF系列的电驱动锂离子叉车。2022年8月，HEVI在马里兰州巴尔的摩市启动了一个占地54,000平方英尺的工业电动汽车装配厂，以支持其产品线的本地装配、服务和分销。 COVID - 19 大流行对我们运营和财务绩效的影响 新冠病毒肺炎严重冲击了全球经济。为遏制新冠病毒肺炎的传播，在截至2021年12月31日和2022年12月31日的财政年度内，中国及许多其他国家采取了预防性措施，如实施旅行限制、隔离新冠病毒感染者或疑似感染者、鼓励或要求人们居家办公以及取消公共活动等。 在2021年和2022年，中国各地出现了几波COVID-19感染浪潮，对此，中国政府采取了相应的疫情防控措施和规程。然而，这些零星爆发在相对较短的时间内得到了控制，COVID-19对截至2022年12月31日和2021年12月31日这两个财政年度的我们的财务状况和经营成果影响有限。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的两个财政年度中，我们经历了原材料成本上升的情况，我们认为这主要是由于中国在2022年12月取消了COVID-19的相关协议和措施所致，预计这种情况是短期的。 COVID-19疫情可能对我们未来运营和财务表现的影响程度将取决于未来的发展情况，而这些发展具有高度的不确定性，目前无法进行预测。 运营结果 截至 2022 年和 2021 年 12 月 31 日的财政年度 格林纳达的收入在截至2022年12月31日的财政年度中减少了约801万美元，或8.1%，至约9083万美元，而截至2021年12月31日的财政年度收入约为9884万美元。收入减少主要是由于2022年年末中国因COVID-19相关的封锁导致公司销售量下降所致。以人民币计算，截至2022年12月31日的财政年度收入较截至2021年12月31日的财政年度下降约3.7%。 销货成本 格陵兰的成本 of货物销售 主要包括材料成本、运费、采购和接收成本、检验成本、仓储成本、内部转移成本、工资、员工补偿、摊销、折旧及相关成本，这些成本直接与格陵兰的生产活动相关。采用净可变现价值测试计提的存货减值也记录在成本 of货物销售中。截至2022年12月31日财年的成本 of货物销售总额约为7100万美元，比截至2021年12月31日财年的约7925万美元减少了约825万美元，或约10.4%。与2021财年相比，2022财年成本 of货物销售的减少主要是由于销售量的下降。 毛利润 格陵兰公司的毛利润在截至2022年12月31日的财政年度增加了约24万美元，达到约1983万美元，相较于截至2021年12月31日的财政年度的约1959万美元增长了1.2%。2022年和2021年截至12月31日的财政年度，格陵兰公司的毛利率分别为约21.84%和19.82%。与2021年相比，2022年财政年度毛利率的增长主要归因于产品组合的变化，即向更高价值和更复杂的产品转移，如液压传动产品。 营业费用 格陵兰公司的运营费用包括销售费用、一般行政费用和研发费用。截至2022年12月31日的财政年度，格陵兰公司的运营费用为1388万美元，较截至2021年12月31日的财政年度的1134万美元增长了22.3%。运营费用的增加主要是由于2022财政年度售后服务费用、广告及营销费用、咨询费、租金成本以及研发费用的增加。 销售费用 格陵兰公司的销售费用主要包含运营费用，如销售人员工资、差旅费和运输费。截至2022年12月31日财政年