法拉第未来 2023年季度报告

☒根据 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条提交的季度报告 截至季度期间2023 年 9 月 30 日OR ☐根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告 从 __________________ 到 __________ 的过渡期 法拉第未来智能电气有限公司.委员会文件编号 ： 001 - 39395(其章程中规定的注册人的确切姓名) 84-472032090248(424) 276-7616特拉华州(成立或成立的国家或其他司法管辖区(I. R. S. 雇主识别号)组织)18455 S. Figueroa 街,Gardena, CA(主要行政办公室地址)(邮政编码)注册人的电话号码 ， 包括区号 根据该法第 12 (B) 条注册的证券 ： Indicate 通过勾选表示 是否为注册人，在过去12个月（或自注册人被要求提交此类报告的较短期限内），是否已按照《1934年证券交易法》第13节或15(d)节的要求提交了所有应提交的报告？在过去90天内，是否一直符合此类报告的要求？Yes ☒ No ☐ 标注是否已在过去12个月（或根据要求提交此类文件的较短期间）内根据规则405（§232.405）提交了根据《S-T条例》第S-T-232.405节要求提交的每份交互数据文件。是 ☒ 否 ☐ 标记是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小的报告公司或新兴成长公司。参见《证券交易法》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小的报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 大型加速文件管理器☐加速文件管理器☐非加速文件管理器☒较小的报告公司☒新兴成长型公司☒ 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册人在根据《交易法》第13(a)条采用任何新的或修订的财务会计标准的扩展过渡期方面选择不适用。 ☐ 通过复选标记指明注册人是否为空壳公司(如交易法规则 12b - 2 所定义) 。 截至 2023 年 11 月 9 日 ， 注册人持有已发行的 56, 616, 338 股 A 类普通股和 800, 008 股 B 类普通股。 INDEX法拉第未来智能电气有限公司.表 10 - Q 截至 2023 年 9 月 30 日的季度 Page 第一部分财务信息 简明合并资产负债表(未经审计)3简明合并经营及综合亏损报表(未经审计)4简明合并股东权益报表(未经审计)5简明合并现金流量表(未经审计)9未经审计简明合并财务报表附注11管理层对项目 2. 经营的财务状况和结果的讨论与分析43项目 3. 关于市场风险的定量和定性披露62项目 4. 控制和程序62 第二部分。其他信息 6767737474747577Item 1.项目 1A 。法律诉讼风险因素股权证券的未登记销售、收益使用和发行人购买股权证券高级证券的默认值矿山安全披露其他信息展品Item 2.Item 3.Item 4.Item 5.Item 6.Signatures 目录 以下表格提供了现金和受限现金的 reconciliations，这些现金和受限现金汇总后与 condensed consolidated statements of cash flows 中显示的相同总额一致： 法拉第未来智能电气有限公司.未经审计简明合并财务报表附注 1. 业务性质和组织及陈述依据 业务和组织的性质 法拉第未来智能电动-incorporated公司（以下简称“FFIE”），于2020年2月11日在特拉华州注册成立，通过其子公司法拉第智能移动全球控股有限公司（以下简称“Legacy FF”，成立于2014年，总部位于加利福尼亚州洛杉矶市）开展运营。提及“公司”或“FF”，均指代FFIE及其合并子公司。法拉第未来是一家全球共享智能电动移动生态系统公司，愿景是重塑汽车工业。 于2021年7月21日（以下简称“交割日”），公司根据2021年1月27日签署的合并协议和计划（经修订，以下简称“合并协议”）完成了业务合并。该合并协议由公司、PSAC Merger Sub Ltd.（以下简称“合并子公司”）及其是一家根据开曼群岛法律注册成立的有限责任豁免公司且为Property Solutions Acquisition Corp.（以下简称“PSAC”，本公司前身）全资子公司与Legacy FF签署。根据合并协议的条款，合并子公司与Legacy FF进行了合并，Legacy FF作为存续公司成为公司的全资子公司（以下简称“业务合并”）。在完成业务合并（以下简称“交割”）后，PSAC将名称变更为“Faraday Future Intelligent Electric Inc.”。 同时执行合并协议的过程中，公司与若干投资者（以下简称“PIPE投资者”）分别签署了认购协议。根据这些协议，在交割日，PIPE投资者购买了，公司也发行了总计951,750股A类普通股（以下简称本注释中定义），每股价格为800.00美元，总购买价格为761.4百万美元（以下简称“PIPE融资”）。PIPE融资中出售和发行的股份包括注册权。私人 Placement的交割发生在交割日前立即。 该公司运营在一个单一的经营部门，并设计和工程研发下一代智能电动汽车。该公司在其位于加利福尼亚汉福德的生产设施（“FF ieFactory California”）制造车辆，并在中国拥有额外的工程、销售和运营能力。该公司在技术、产品以及以用户为中心的商业模式方面进行了创新，并将这些创新融入其计划中的电动车辆平台。 合并原则和编制依据 condensed 合并财务报表 已按照美国公认会计原则（“GAAP”）和证券交易委员会（“SEC”）适用于中期报告的规定编制。它们包括本公司、其全资子公司以及本公司拥有控制性财务利益的所有其他实体的账户，包括本公司拥有控制性财务利益的任何可变利益实体（“VIE”）的账户，且本公司为其主要收益人。所有内部交易和余额已在合并时相互抵消。 这些 condensed consolidated财务报表并未包含根据GAAP编制的年度审计财务报表中通常包括的所有披露信息，并应与公司于2023年8月21日向SEC提交的截至2022年12月31日年度的Form 10-K/A中包含的经审计合并财务报表（“Form 10-K/A”）一并阅读。因此，截至2022年12月31日的合并资产负债表是从公司的年度审计合并财务报表中推导出来的，但不包含年度财务报表中的所有附注披露。公司认为，本Form 10-Q中的披露足以使所呈现的信息不会产生误导性。 管理意见认为， condensed consolidated财务报表包含了编制公平反映公司财务状况、经营成果和现金流量所必需的所有调整，这些调整仅包括常规的、周期性的调整。这些 condensed consolidated财务报表所采用的会计政策与2022年12月31日止年度经审计的合并财务报表中披露的会计政策相同，除非另有说明。 我们的年度报告期间为日历年。截至2023年9月30日的九个月经营结果未必能反映全年预期的结果。 法拉第未来智能电气公司未经审计简明合并财务报表附注 估计数的使用 财务报表按照GAAP编制需要管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表中报告的金额。 估计基于可适用的历史经验和其他管理层认为在当时情况下合理的假设。管理层会持续评估其估计值，包括但不限于：（i）权益证券（包括认股权证）的价值评估；（ii）潜在负债的确认和披露，包括诉讼准备金；以及（iii）关联方及其它应付票据的公允价值。这些估计通常需要选择适当的价值评估方法和财务模型，并且可能涉及在评估各种假设和财务输入时进行大量判断。实际结果可能在不同的假设、财务输入或情况下与这些估计存在差异。 鉴于全球经济环境，估计值可能存在额外的波动性。截至公司 condensed consolidated financial statements 发布之日，公司并不aware于任何 特定事件或情况要求其更新估计值或判断，或调整资产或负债的账面价值。然而，这些估计和判断可能会随着新事件的发生和额外信息的获取而发生变化。实际结果可能与这些估计不同，任何此类差异都可能对公司的 condensed consolidated financial statements 产生重大影响。 收入确认 汽车销售 revenue 在截至2023年9月30日的三个月和九个月内分别为0.6百万美元。其他服务和收入在截至2023年9月30日的三个月和九个月内均为不重要水平。 汽车销售收入 我们于2023年3月开始生产首款车型FF 91 Futurist（以下简称“FF 91”、“FF 91 Futurist”或“FF 912.0 Futurist Alliance”），并于2023年8月开始向客户交付车辆。 汽车销售营收包括新车辆交付相关的收入，以及特定的其他功能和服务，包括家用充电桩、充电桩安装、全天候道路救援、空中（OTA）软件更新、互联网连接和目的地费用。 我们确认汽车销售的收入在交付给客户时实现，这是因为在该时刻车辆控制权转移。通常，在控制权转移时或根据业务惯例并按照销售合同中规定的付款条款，我们会收到付款。通过OTA方式进行的软件更新是在车辆控制权转移时提供的，并且我们按直线法在一段时间内逐步确认这些服务的收入，因为我们有随时履行向客户提供此类服务的义务。对于与汽车销售相关的义务，我们估计单独售价，考虑用于开发和交付商品或服务的成本、类似选项的第三方定价以及其他可获得的信息。交易价格在履约义务之间按我们履约义务的单独售价比例进行分配。我们的车辆合同不包含重大融资成分。 无形许诺产生的收入将与车辆性能义务合并，并在产品转移时确认。我们无论是否已经转移这些无形商品和服务，都会预提相关转移成本。 该公司为其客户提供残值担保，客户在未来是否行使该权利尚不确定。截至2023年9月30日的三个和九个月期间，此类残值担保对公司的 condensed consolidated financial statements的影响不重大。 我们已进入并可能继续与客户签订共同创造咨询协议，在这些协议中，客户分享反馈、推动数据、想法和经验，以换取特定费用，同时我们的工程师参与社交媒体帖子和其他推广活动。我们认为这些安排构成向客户支付的对价。支付给客户的对价与可由公司从独立第三方单独购买的营销和研发服务相关且可区分。我们在分析中最大化使用可观察的市场输入来 法拉第未来智能电气公司未经审计简明合并财务报表附注 将这些服务公允价值合理化，并将这些服务的公允价值记录为销售和营销费用或研发费用（视情况而定）。任何支付给客户的款项中超出所提供独特服务公允价值的部分被视为收入减少。 客户存款和递延收入 公司的客户可以通过支付客户押金预订车辆并预订购某些服务，该押金可在任何时间全额退款。在签订车辆购买协议之前，从客户处收到的用于车辆预订和服务的可退款押金记录为客户押金（应付费用和其他流动负债）。 客户存款截至2023年9月30日为330万美元，截至2022年12月31日为340万美元。当车辆购买协议执行时，必须在公司转移产品或服务之前预先支付车辆及其任何相关产品和服务的款项。此类预付款被视为不可退还，公司将在产品或服务未转移的情况下递延相关产品或服务的收入。 递延收入相当于截至资产负债表日期尚未履行或部分未履行的履约义务所分配的总交易价格。截至2023年9月30日和2022年12月31日，与产品和服务相关的递延收入金额不大。 保修 我们对所有销售的车辆提供制造商保修。该保修涵盖通过维修、更换或调整故障部件或组件来纠正报告的缺陷。保修不包括由于正常磨损和损耗导致的任何项目故障。这种保证性质的保修并不单独构成与车辆相关的履约义务。管理层通过车辆ID、车主和日期来跟踪保修索赔。随着我们继续制造和销售更多车辆，我们将重