Nine Energy Service 2023 年年度报告

_________________________________表格 10 - Q 检查注册人是否已在过去12个月（或根据规定必须提交此类报告的较短期间）内根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节提交了所有需要提交的报告，并且是否在过去90天内一直受到此类提交要求的约束。是No ☐ 通过勾选来表示：注册人在过去12个月期间（或根据要求提交此类文件的较短期间）根据《 Regulation S-T 》第232.405条规则405条的规定，是否已提交每份互动数据文件。是No ☐ 标记是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小的报告公司或新兴成长公司。参见《证券交易法》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小的报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 ☒☒较小的报告公司新兴成长型公司 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册人在根据《证券交易法》第13(a)条采用任何新的或修订的财务会计标准的延长过渡期方面选择不适用。☐ 112346162828292929292929293031TABLE OF CONTENTS第一部分Item 1.Item 2.Item 3.Item 4.第二部分Item 1.项目 1A 。Item 2.Item 3.Item 4.Item 5.Item 6.财务信息财务报表(未经审计)简明合并资产负债表简明合并利润表和全面收益表(Loss)简明合并股东权益表 (亏损)简明合并现金流量表简明合并财务报表附注管理层对财务状况和结果的讨论与分析of Operations关于市场风险的定量和定性披露控制和程序其他信息法律诉讼风险因素股权证券的未登记销售和收益的使用高级证券的默认值矿山安全披露其他信息展品Signatures 关于前瞻性陈述的注意事项 这份季度报告（Form 10-Q）包含了许多前瞻性陈述，这些陈述受到多种风险和不确定性的影响，其中许多风险超出了我们的控制范围。所有除历史事实外的陈述，包括关于我们策略、未来运营、财务状况、持续经营能力、预计收入和损失、预期成本、前景、计划等方面的陈述， 并且管理层的目标是前瞻性声明。在本季度Form 10-Q报告中，使用“could”、“believe”、“anticipate”、“intend”、“estimate”、“expect”、“may”、“continue”、“predict”、“potential”、“project”以及类似表达词意图标识前瞻性声明，尽管并非所有的前瞻性声明都包含此类识别词。 所有前瞻性陈述仅于本季度报告Form 10-Q的日期生效；我们没有更新这些陈述的义务，除非法律规定。我们提醒您不要过度依赖这些陈述。尽管我们认为我们在本季度报告Form 10-Q中作出的前瞻性陈述中反映和暗示的计划、意图和预期是合理的，但我们无法保证这些计划、意图或预期能够实现。 我们在截至2022年12月31日财年的年度Form 10-K报告的第1部分第1A项“风险因素”中披露了可能导致我们的实际结果与预期有实质性差异的重要因素。这些因素包括但不限于以下几点： • 我们的业务具有周期性，并且依赖于陆上石油和天然气行业的资本支出以及完井活动。此类活动的水平波动较大，并且强烈受当前和预期的石油和天然气价格的影响。如果石油和天然气的价格下降，我们的业务、财务状况、经营结果、现金流量以及前景可能会受到重大且不利的影响。可能影响短期内商品价格的重要因素包括石油输出国组织（OPEC）及其其他石油出口国家采取的行动；美国的能源、货币政策和贸易政策；美国及全球经济增长的速度；以及在美国和全球范围内发生的地缘政治和经济事件，包括冲突、不稳定、战争行为和恐怖主义。 •通货膨胀可能对我们 的财务状况和经营成果产生不利影响；特别是，劳动力或材料成本的上涨可能会抵消我们产品和服务的价格上调效果。 •如果无法吸引和保留关键员工、技术人员及其他技能熟练的合格人员，我们的业务、财务状况或经营成果可能会受到影响。 •我们可能无法维持现有价格或实施价格上调，而在可溶性插件产品市场的激烈竞争可能导致价格压力、销售减少或市场份额下降。 • 我们显著的债务义务可能对我们的业务和未来前景产生重大不利影响，而债务协议中的限制可能会限制我们的成长以及参与某些活动的能力。 •目前和潜在的竞争者可能拥有比我们更长的运营历史、更为雄厚的财务或技术资源，以及更高的知名度。 •我们的运营受到油田服务行业固有的条件影响，如设备缺陷、事故或涉及我们车队或其他设备的损害导致的责任、爆炸、不可控制的气体或井流以及井控丧失。 •若我们无法准确预测客户需求，包括国际客户的需求，或者客户在短时间内取消订单，我们可能会持有过剩或过时的库存，这将降低毛利率。相反，库存不足会导致失去销售机会，并可能造成市场份额损失和损害客户关系。 • 我们依赖于单一行业的客户。如果失去一个或多个重要客户，包括美国以外的一些客户，可能会对我们财务状况、前景和经营成果产生不利影响。向美国以外的客户销售产品还会使我们面临与国际业务相关的固有风险，包括政治、社会和经济不稳定及中断、出口管制、经济制裁、禁运或贸易限制，以及外汇汇率波动。 •我们可能面临个人伤害和财产损失等索赔或诉讼，这可能会显著影响我们的财务状况、前景和经营成果。 • 我们受制于联邦、州和地方政府关于健康、安全和环境保护的法律和法规。根据这些法律和法规，我们可能需要承担罚款、赔偿或环境修复及其他纠正措施的成本。任何法律法规的变化都可能增加我们的经营成本。 •我们的发展可能受到专有技术的使用和保护以及签订许可协议能力的影响。我们的知识产权权利存在限制，因此我们无权阻止他人使用我们的专有技术。 我们的成功可能会受到我们实施新技术和服务的能力的影响。 · 某些股东对我们普通股的大量所有权可能会对我们的其他股东产生不利影响。 • 我们未来的财务状况和经营业绩可能会受到资产减值费用的不利影响。 •随着对气候变化和保护措施的关注增加，石油和天然气需求可能减少，我们面临与石油和天然气勘探与开发活动相关的各种风险，包括日益增多的 activism 和相关诉讼。 季节性和恶劣的天气条件对我们的产品和服务的需求产生不利影响。 additional 未知的风险或不确定性也可能对我们业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。这些风险或不确定性目前未知、我们认为无关紧要，或者可能适用于任何公司。 这些警示性陈述适用于所有向前-looking的声明，这些声明归因于本公司或代表本公司行事的人。 第一部分 - 财务信息 九能源服务公司（以下简称“公司”或“Nine”），是一家特拉华州注册的公司，主要从事油井服务业务，通过一系列工具和方法为非常规井的完井提供关键服务。公司总部位于德克萨斯州休斯顿。 公司的主要经营决策者即首席执行官及其董事会根据合并财务信息来分配资源和评估业绩。因此，公司确定其运营为一个报告部门，名为完井解决方案. 风险和不确定性 公司的业务在很大程度上依赖于非常规资源开发活动的水平以及石油和天然气公司相应的资本支出。这些活动和支出水平受到当前和预期的石油和天然气价格的强烈影响。在2020年经历了活动水平和定价的极端下降之后，公司一直专注于战略性地实施价格上调并扩大市场份额。2022年，石油和天然气价格有所改善，活动水平也比2021年有所增加，导致对该公司产品和服务的需求上升，并且公司在大多数服务领域实施了价格上涨措施。截至2023年上半年，商品价格有所下跌，尤其是天然气价格，导致美国的勘探和生产活动相比2022年下半年有所下降。展望未来，公司的收益将受客户活动计划（这些计划受到商品价格的强烈影响）、公司维持当前定价水平的能力、工资和劳动力通胀的影响，以及劳动力短缺和供应链约束的影响。 2. 陈述依据 简明综合财务信息 在公司看来，随附的未经审计的合并财务报表包含了截至2023年6月30日的财务状况以及2023年和2022年第一季度及上半年度经营成果和现金流量所需的全部调整，这些调整均为常规性调整。这些合并财务报表是根据证券交易委员会（SEC）的规定编制的，并且与公司截至2022年12月31日年度报告中描述的会计政策一致，除非另有说明，否则应与之结合阅读。2022年12月31日的合并资产负债表是从经过审计的财务报表中提取的，但未包含美国通用会计原则（GAAP）要求的所有披露信息。 interim期间的经营结果未必能反映全年的情况。 巩固原则 浓缩后的合并财务报表包括九牧及其全资子公司的账目。所有内部账户和交易已在合并中抵消。 估计数的使用 编制符合GAAP（美国通用会计原则）的财务报表要求管理层对资产和负债的报告金额以及在 condensed consolidated 财务报表日期披露的潜在资产和负债进行估计和假设，并在报告期间内对收入和费用的报告金额进行估计。实际结果可能与这些估计有所不同。这些估计基于管理层对当前事件及公司未来可能采取的行动的最佳了解。此类估计包括在分析长期资产可能减值时使用的公允价值假设、在折旧和摊销费用中使用的使用寿命、对潜在或有事项的确认以及基于股票的薪酬的公允价值。至少存在合理可能性在未来一年内使用这些估计值会发生变化。 3 、新会计准则 2016 年 6 月 ， 财务会计准则委员会发布了会计准则更新(“ASU ”) 2016 - 13 ，金融工具 - 信用损失 (主题 326) ： 金融工具信用损失的计量ASU 2016-13 要求以摊余成本计量的金融资产（或一组金融资产）按预计收回的净金额呈现。ASU 2016-13 的修正案用预期信用损失的方法取代了现行的已发生损失减值方法，并要求考虑更广泛的合理且可支持的信息。ASU 2016-13 对于证券发行人（不包括较小的报告公司），自2019年12月15日开始的财政年度及其后的中期期间生效。作为新兴成长公司，本公司有权在2022年12月15日开始的财政年度及其后的中期期间采用新标准。2023年第一季度采用ASU 2016-13 对公司的财务状况、经营成果或流动性未产生重大影响。 4. Revenues 收入分类 截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年的三个月和六个月的分类收入follows: 5. Inventories 存货主要由完工商品和原材料组成，按成本与可变现净值较低者计价。成本根据加权平均成本法确定。公司定期审查库存余额，并对估计的过时或过剩库存计提存货跌价准备，该准备金等于存货成本与其根据对未来需求和市场条件的假设所估计的市场价值之间的差额。截至2023年6月30日和2022年12月31日，存货跌价准备分别为710万美元和670万美元。 截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的库存净额包括以下内容 ： 6. 无形资产 截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的无形资产账面总额和累计摊销如下 ： 无形资产费用摊销为 290 万美元 ， 三人和六人摊销为 580 万美元分别截至 2023 年 6 月 30 日。无形资产费用摊销为 380 万美元和 7.7 美元分别为截至 2022 年 6 月 30 日的三个月和六个月的百万美元。 无形资产未来估计摊销 (以千为单位) 如下 ： 7. 应计费用 截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的应计费用包括以下内容 ： 8. 债务义务 截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日 ， 公司的债务义务如下 ： 单位发售和 2028 年票据 Units 于2023年1月30日，公司完成了公开发行300,000单位，总面值为3,000.0百万美元（“单位”）。每个单位包含面值为1,000美元的公司13.000%有担保高级债券，到期日为2028年（统称为“2028年债券”）以及5股公司